Дроблення бізнесу: як ухиляються від сплати податків та які наслідки

Державна податкова служба України викрила масштабну схему ухилення від сплати податків, в якій задіяно 7 великих торговельних мереж. Використання цієї схеми призвело до значних втрат для державного бюджету – близько 668,5 мільйонів гривень ПДВ. Схема полягала у так званому «дроблении» бізнесу, коли великі компанії штучно розділяють свою діяльність між численними фізичними особами-підприємцями (ФОП), які працюють за спрощеною системою оподаткування. Це дозволяє їм мінімізувати податкове навантаження та уникнути сплати податків, які мали б сплачуватися за загальною системою.

Виявлені порушення стосуються шести мереж, що спеціалізуються на продажу побутової техніки та електроніки, а також однієї мережі, яка займається реалізацією жіночого одягу та взуття. Загалом, під підозру потрапив 491 ФОП, загальний дохід яких перевищує 4 мільярди гривень. На перший погляд, їхня діяльність виглядала як окрема та незалежна. Однак, ретельні аналітичні дослідження та фактичні перевірки, проведені податковою службою, виявили тісний зв’язок між цими ФОП. Докази включають використання однакових IP-адрес, спільні місця реєстрації, роботу в тих самих торгових точках, використання спільної торгової марки та навіть наймання одних і тих же працівників. Такі факти свідчать про те, що це не реальний поділ бізнесу, а лише маніпуляція з метою ухилення від сплати податків.

Податківці наголошують, що такі дії є не просто податковою оптимізацією, а свідомою маніпуляцією, за яку доведеться нести відповідальність. Штучне дроблення великого бізнесу з метою уникнення оподаткування є серйозним правопорушенням. Наразі вся зібрана інформація про виявлені факти передана до Бюро економічної безпеки України для подальшого розслідування та притягнення винних до відповідальності. Це важливий крок у боротьбі з тіньовою економікою та забезпеченням справедливої сплати податків усіма учасниками ринку.