Отримання податкової знижки: які документи необхідні?

Головне управління ДПС у Львівській області надає роз’яснення щодо процедури отримання податкової знижки. Цей механізм дозволяє громадянам повернути частину сплаченого податку на доходи фізичних осіб (ПДФО) за певними витратами, такими як оплата навчання, лікування, добровільне страхування життя, витрати на благодійність тощо.

Щоб скористатися правом на податкову знижку, платник податку зобов’язаний подати річну податкову декларацію про майновий стан і доходи до податкового органу за місцем своєї податкової адреси. Важливо зробити це в установлені законодавством терміни, які зазвичай припадають на початок року, наступного за звітним.

До декларації необхідно додати пакет підтверджувальних документів, що обґрунтовують понесені витрати. До цього переліку входять:

• Копії платіжних документів, що підтверджують оплату: це можуть бути квитанції, чеки, платіжні доручення, виписки з банківського рахунку. Вони мають містити інформацію про платника, отримувача, суму та дату платежу.
• Копії договорів: якщо ви оплачували послуги (наприклад, освітні чи медичні), обов’язково додайте копію договору, укладеного з відповідною установою чи фахівцем.
• Документи, що підтверджують родинні зв’язки: у випадках, коли знижка надається на оплату навчання або лікування членів сім’ї першого ступеня споріднення, потрібно додати копії документів, що посвідчують ці родинні зв’язки (свідоцтво про народження, свідоцтво про шлюб тощо).
• Інші документи: залежно від виду витрат, можуть знадобитися додаткові документи, наприклад, паспорт платника податків або копія ідентифікаційного коду.

Ретельне оформлення всіх документів та їх подання у встановлений термін є запорукою успішного отримання податкової знижки. Це чудова можливість для громадян заощадити власні кошти, правильно скориставшись податковим законодавством.