Державна податкова служба Чернігівщини попереджає підприємців про нову шахрайську схему, яка може призвести до втрати коштів. Зловмисники здійснюють втручання в електронне листування, внаслідок чого оплата за товар, здійснена українським підприємством нерезиденту, спрямовується на рахунки третіх осіб, а не безпосередньо постачальнику. Ця схема може завдати серйозних фінансових збитків бізнесу, який працює на зовнішньоекономічному ринку.

У зв’язку з цим, Державна податкова служба (ДПС) надає чіткі рекомендації щодо дій у подібних ситуаціях, аби мінімізувати ризики та захистити бізнес. Ці кроки допоможуть підприємцям уникнути фінансових втрат та правових проблем, пов’язаних з порушенням термінів розрахунків у сфері зовнішньоекономічної діяльності (ЗЕД).

1. Негайно повідомте правоохоронні органи.

Подання заяви до правоохоронних органів та відкриття кримінального провадження є ключовим етапом для офіційного документування факту шахрайства. Це стане важливою доказовою базою у подальших діях.

2. Зверніться до суду або арбітражу для примусового стягнення боргу з нерезидента.

Судовий позов допоможе уникнути граничних строків розрахунків у сфері ЗЕД та запобігти нарахуванню пені, яка передбачена частиною 7 статті 13 Закону № 2473. Правильна юридична процедура забезпечить захист ваших фінансових інтересів.

3. Отримайте сертифікат форс-мажору.

Звернення до Торгово-промислової палати України або відповідної установи за кордоном для отримання сертифіката форс-мажору є надзвичайно важливим. Цей документ повинен чітко засвідчувати причинно-наслідковий зв’язок між шахрайськими діями та неможливістю виконання зобов’язань. Відповідно до частини 6 статті 13 Закону № 2473, це дозволить призупинити терміни розрахунків.

4. Поінформуйте податковий орган.

Надання детальних пояснень податковій службі за місцем реєстрації є обов’язковим. Додайте до пояснень копії всіх релевантних документів: заяви до правоохоронних органів, листування з контрагентом, постанову про відкриття кримінального провадження, сертифікат про форс-мажорні обставини, а також підтвердження подання позовної заяви щодо стягнення заборгованості.

5. Використовуйте Електронний кабінет.

Якщо ви регулярно подаєте звітність в електронній формі, це може створити умови для проведення перевірки податковими органами без необхідності подання додаткових паперових документів, спрощуючи комунікацію.

Важливо пам’ятати: нарахування пені за порушення термінів розрахунків у ЗЕД-операціях відбувається лише за відсутності належних доказів форс-мажору або якщо не було ініційовано судовий процес щодо стягнення заборгованості. Рішення про нарахування пені приймається виключно за результатами документальної перевірки.

Рекомендація: оперативність у реагуванні на шахрайські дії, ретельне документування всіх обставин справи та активна взаємодія з податковими органами є ключовими факторами для запобігання фінансовим втратам та підтвердження статусу сумлінного платника податків.

Пресслужба Головного управління ДПС у Чернігівській області