Відділ освіти Бориславської міської ради є виконавчим органом міської ради. У своїй діяльності відділ освіти міської ради керується Конституцією України, Законами України «Про місцеве самоврядування в Україні», «Про службу в органах місцевого самоврядування», «Про запобігання корупції», «Про звернення громадян», «Про доступ до публічної інформації», «Про освіту», «Про повну загальну середню освіту», «Про дошкільну освіту», «Про позашкільну освіту», Бюджетним кодексом України, Податковим кодексом України, Кодексом законів про працю в Україні, актами Президента України, Кабінету Міністрів України, іншими нормативно-правовими актами, рішеннями міської ради та її виконавчого комітету, розпорядженнями міського голови, а також Положенням про відділ освіти.

У відповідності до абзацу 3 пункту 5 статті 28 Бюджетного кодексу України відділ освіти Бориславської міської ради оприлюднює інформацію щодо діяльності та виконання показників у межах, затверджених бюджетних програм за 2024 рік.

 Основним завданням відділу освіти є забезпечення реалізації Державної політики в галузі освіти на території Бориславської територіальної громади.      

 Одним із основних напрямків роботи відділу освіти міської ради є складання проекту міського бюджету установ освіти територіальної громади, розробка нормативних актів, які стосуються бюджетного процесу.

 В процесі вирішення пріоритетних завдань, передбачених завданнями та функціями відділу освіти, робота відділу ґрунтувалася на принципах законності, обґрунтованості, збалансованості, цільового та ефективного використання бюджетних коштів та першочерговості соціально захищених статей видатків.

Протягом 2024 року відділом освіти міської ради забезпечено виконання ряду завдань, а саме:

1. приведено у відповідність штатні розписи у відділі освіти міської ради, підпорядкованих установ, а також були проведені заходи з метою збалансування видаткової частини міського бюджету міста у 2024 році;
2. з метою зменшення витрат на оплату єдиного соціального внеску по закладах освіти проводився аналіз штатної чисельності працівників, які працюють на умовах неповної зайнятості та вжито заходи щодо зменшення витрат на оплату ЄСВ та враховано це при складанні тарифікаційних списків на 2024-2025 навчальний рік;
3. встановлено щомісячний контроль за недопущенням понад лімітного споживання закладами освіти енергоносіїв в натуральних одиницях, що фінансуються за рахунок бюджету міської територіальної громади ;
4. проводився аналіз стану та тенденцій соціально-економічного і культурного розвитку в галузі освіти;
5. брали участь у підготовці пропозицій до проектів програм соціально-економічного та культурного розвитку міста;
6. вносили пропозиції до проекту бюджету міста;
7. забезпечували ефективне і цільове використання відповідних бюджетних коштів;
8. здійснювався контроль за цільовим та ефективним використанням коштів освітньої субвенції та бюджету міської територіальної громади ;
9. складено річний та помісячний розпис доходів, видатків і фінансування загального та спеціального фондів міського бюджету міста Борислава на 2024 рік і подано до управління Державної казначейської служби в м. Бориславі Львівської області;
10. розроблено заходи і виконано по головному розпоряднику коштів для покриття дефіциту в асигнуваннях на оплату праці з нарахуваннями на заробітну плату в установах освіти, які фінансуються за рахунок коштів міського бюджету, а також коштів освітньої субвенції;
11. підготовлено 1187 довідок про внесення змін до розпису доходів та видатків за загальним та спеціальним фондом, в тому числі 349 довідок міського бюджету освіти до розпису фінансування на підставі рішень про внесення змін до показників міського бюджету на 2024 рік ;
12. опрацьовано бюджетні запити відділу освіти на 2022-2026 роки та організовано роботу щодо внесення їх до програмного комплексу «Logica»;
13. згідно вимог ст.51 Бюджетного кодексу України в частині утримання працівників відділу освіти забезпечено чисельність працівників та здійснено фактичні видатки на їхню заробітну плату з нарахуваннями, включаючи видатки на премії, щорічну винагороду, матеріальну допомогу лише в межах фонду заробітної плати;
14. щомісяця проводились наради з керівниками закладів освіти з питань фінансування освіти та економії бюджетних коштів;
15. щотижнево на офіційному сайті міської ради розміщувалась інформація про виділення з міського бюджету коштів за загальним та спеціальним фондом;
16. готувалися відповіді на урядову «Гарячу лінію» та «112 «Гарячу лінію» області.
17. здійснено упорядкування архіву відділу освіти за 2013 – 2019 роки;
18. підготовлено 216 наказів, що стосуються основної діяльності, 153 наказів з кадрової роботи, 208 наказів з особового складу та 85 наказів по відрядженнях, підготовлено рішень і розпоряджень міської ради -36, згідно книги реєстрації вхідної і вихідної кореспонденції по відділу освіти -1754 отриманих і відправлених листів, звернень ,заяв.

Впродовж 2024 року відділ освіти Бориславської міської ради працював над основними завданнями відповідно до Конституції України ,Законів України «Про освіту», Концепції «Нова українська школа» та інших документів, які спрямовані на реалізацію освітянських програм і проєктів.

Програма розвитку відділу освіти Бориславської територіальної громади на 2021-2025 роки спрямована на забезпечення:

– умов функціонування і розвитку дошкільної,загальної середньої ,позашкільної освіти, створення сучасного освітнього середовища;

-доступної та якісної освіти відповідно до вимог суспільства,запитів особистості ,потреб держави та громади ;

-рівного доступу до освіти дітей з особливими освітніми потребами ;

-підвищення якості освітніх послуг, орієнтованих на учня, вихованця з урахуванням демографічної ситуації ;

-підвищення престижу професії вчителя.

Експертною групою з питань розроблення та затвердження плану трансформації (дорожньої карти) мережі закладів загальної середньої освіти Бориславської міської територіальної громади розроблено план формування ефективної мережі закладів загальної середньої освіти з урахуванням вимог законодавства до ліцеїв, до безпечного, інклюзивного та цифрового освітнього просторів, демографічних показників, спроможності громади, профілізації старшої профільної школи та необхідності охоплення на території Бориславської територіальної громади всіх профілів навчання, визначених законодавством.

Щороку в освіті відбуваються зміни в контексті прийняття нових законодавчих рішень. Керуючись Законом України «Про освіту», «Про повну загальну середню освіту» в системі освіти розроблено ряд програм, відповідно до яких проводилась робота :

– Програма трансформації мережі закладів загальної середньої освіти Бориславської територіальної громади на 2023-2027 роки, в рамках якої в цьому році були проведені громадські слухання щодо пониження ступенів Урізького та Попелівського закладів освіти.

– Програма «Про преміювання педагогічних працівників та учнів закладів освіти Бориславської ТГ за вагомі досягнення та перемоги у конкурсах», в рамках якої у 2024 році було відзначено 6 випускників закладів освіти, які отримали високі бали на національному мультипредметному тесті (12, 0 тис.грн), 21 учень та 6 учнівських команд, які стали переможцями та призерами обласних і Всеукраїнських олімпіад, конкурсів (43,0 тис.грн), 11 педагогів, які підготували учнів переможців обласних олімпіад та конкурсів, авторів програм та підручників (25,0 тис. грн).

– Програма «Про літній оздоровчий табір з денним перебуванням», в рамках якої було організовано для 95 дітей із сімей військових оздоровчий табір при Центрі дитячої та юнацької творчості( 97,9 тис.грн.), поїздки у м. Вабжих РП на 38 дітей (88,4 тис.грн) та м.Старогард-Гданський на 36 дітей (135,0 тис. грн)

– Програма надання одноразової допомоги випускникам закладів загальної середньої освіти із числа дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування ,яким виповнилось 18 років Бориславської ТГ. Відповідно до цієї програми отримали допомогу 7 дітей по 1810 грн., 7 дітей по 14,370 тис.грн., 5 дітей по15,708 тис.грн.,5 дітей по 19,176, 1 дитина 16 ,998 тис.грн.

– Програма національно-патріотичного виховання учнівської молоді на 2023-2025 н.р., в рамках якої надається підтримка розвитку гуртків національно-патріотичного виховання «Джура» (25,480 тис.грн.).

 За рахунок бюджету Бориславської територіальної громади у минулому навчальному році функціонувало 29 закладів освіти, а саме:

• 12 закладів загальної середньої освіти;
• 12 закладів дошкільної освіти;
• Міжшкільний ресурсний центр;
• Центр дитячої та юнацької творчості;
• Дитячий будинок “Оріана”;
• КУ “Інклюзивно-ресурсний центр”;
• КУ “Центр професійного розвитку педагогічних працівників”.

Також за рахунок міського бюджету утримуються централізована бухгалтерія та група по обслуговуванню відділу освіти.

Станом на 01 січня 2025 року у дванадцяти закладах загальної середньої освіти Бориславської міської територіальної громади комплектовано 189 класів на 4459 учнів середньою наповнюваністю 23,59 учнів у класі.

Навантаженість учнів на одного педагогічного працівника у звітному періоді 2024 року склала 9,4 одиниці ,що на 0,2 одиниці більше у порівнянні з аналогічним періодом минулого року. Кількість педставок на один клас у звітному періоді склала 2,5 педставки на клас. Кількість класів збільшилась на 2 класи , але кількість учнів згідно затвердженої мережі по закладах загальної середньої освіти зменшилась на 12 учнів. Середні витрати на одного учня згідно затвердженого паспорта становлять 10,1 тис.грн., а згідно касових видатків -9,9 тис. грн. розбіжність в сумі 0,2 тис. грн.між фактичними та затвердженими результативними показниками пояснюється ефективним використанням коштів.

 Станом на 01 січня 2025 року в закладах дошкільної освіти комплектовано 51 групи на 927 дітей , в тому числі при закладах загальної середньої освіти комплектовано – 5 дошкільних груп на 93 вихованця .Середня наповнюваність груп становить 18,2. Кількість штатних педагогічних працівників становить 120,6. Cередня відвідуваність однієї дитини в місяць закладу дошкільної освіти громади за 2024 рік складає 9,9 днів ( річна кількість становить 110741 діто-днів в рік / 927 дітей /12 = 9,9)

Порівнюючи з 2023 роком виникло відхилення у зв’яку із запровадженням військового стану , виїздом дітей за межі країни.

По дитячому будинку “ Оріана ” виконано 3,2 тис. діто –дні. В дитячому будинку станом на 01 січня 2025 року утримується одна група на дванадцять вихованців, з них 3 дітей-це діти-сироти ,позбавлені батьківського піклування ,9 дітей –з багатодітних та малозабезпечених сімей. В установі група утримується з штатною чисельністю працівників 11,2 штатних одиниць ,тобто на одного вихованця припадає 0,9 штатних одиниць персоналу.

Всього по установах освіти утримується 1014,44 штатних одиниць. За звітний період виконано 110,7 тис. діто-днів по закладах дошкільної освіти та дошкільних групах закладів загальної середньої освіти .

У процесі виконання бюджету за 2024 рік відділу освіти Бориславської міської ради надійшло надходжень до загального фонду за рахунок бюджету міської тери- торіальної громади, та проведені видатки на утримання установ освіти в сумі 212049,8 тис. грн., згідно затвердженого плану 215791,1 тис. грн. (98 % виконання на вказаний період ).

За економічною ознакою в звітному періоді 2024 року найбільшу частку у загальному обсязі видатків бюджету по відділу освіти за загальним фондом складають видатки ,які спрямовуються :

на заробітну плату з нарахуваннями працівників бюджетних установ 169882,9 тис. грн.; енергоносії та комунальні послуги 22512,2 тис. грн.; продукти харчування 8989,0 тис. грн.

Кошториси по загальному фонду закладів освіти складені на підставі лімітних

 довідок за кодами класифікації видатків у відповідності до вимог Порядку

 складання, розгляду ,затвердження та виконання кошторису доходів і видатків бюджетних установ, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 28.02.2002 р. № 228 із змінами та доповненнями в установленому порядку.

В порівнянні з аналогічним періодом 2023 року видатки на освіту зросли на 26864,2 тис. грн.

В структурі видатків бюджету Бориславської міської територіальної громади видатки на освіту складають 54,5 відсотка.

 За рахунок освітньої субвенції проведені видатки за 2024 рік в сумі 95115,8 тис. грн. в тому числі (на оплату праці і нарахування на заробітну плату педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти та дитячому будинку « Оріана » ).

КПКВК 0611031 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції ». Згідно затвердженого плану у паспорті бюджетної програми для створення належних умов діяльності працівників на функціювання закладів загальної середньої освіти виділено коштів освітньої субвенції в сумі 94651,0 тис. грн. За рахунок освітньої субвенції на оплату праці з нарахуваннями на заробітну плату педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти проведені касові видатки в сумі 94651,0 тис. грн. відповідно до плану 94651,0тис. грн. (процент виконання на вказаний період становить 100,0% ,кошти використані в повному обсязі). Видатки на одного учня склали близько 21169 грн.

 Фінансування субвенції з обласного бюджету за КПКВК 0611034 «Забезпечення належних умов для виховання та розвитку дітей – сиріт і дітей, позбавлених батьківського піклування, в дитячих будинках за рахунок освітньої субвенції» на оплату праці працівникам Дитячого будинку « Оріана » надійшло в сумі — 464,8 тис. грн, касові видатки на заробітну плату становлять 380,5 тис. грн., нарахування на заробітну плату -84,3 тис.грн.(процент виконання -100%) згідно асигнувань. Середньорічне число посадових окладів (ставок) педагогічного персоналу 1,93 ставки. Середні витрати на одного вихованця згідно фактичних результативних показників -46,5 тис.грн.

КПКВК 0611152 «Забезпечення діяльності інклюзивно – ресурсних центрів за рахунок освітньої субвенції»

 На фінансування оплати праці з нарахуваннями на заробітну плату педагогічним працівникам інклюзивно –ресурсного центру за рахунок субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету проведені видатки в сумі 1122,7 тис. грн. : на заробітну плату – 919,5 тис. грн; нарахування на заробітну плату – 203,2 тис. грн . З метою реалізації права дітей з особливими освітніми потребами на освіту за місцем проживання, їх соціалізацію та інтеграцію в суспільство у 2024-2025 навчальному році відкрито 43 інклюзивні класи, де навчається 67 учнів. У закладах дошкільної освіти № 3, №19 та №20 було відкрито 8 інклюзивних дошкільних груп для 30 дітей. Особливу методичну підтримку та супровід дітей з особливими освітніми потребами надає Інклюзивно-ресурсний центр. Фахівцями проводяться комплексні психолого-педагогічні оцінки розвитку дитини, надаються психолого-педагогічні та корекційно-розвиткові послуги, забезпечується системний та кваліфікований супровід дитини з особливими освітніми потребами.

Забезпечення діяльності інклюзивних центрів-це програма, яка потребує постійної реалізації в наступних роках ,а також збільшення видатків.

КПКВК 0611200 «Проведення (надання) додаткових психолого-педагогічних і корекційно-розвиткових занять ( послуг) за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами».

Згідно розподілу субвенції з обласного бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету у 2024 році виділено 365,9 тис. грн., які спрямовані на обсяг видатків, використаних на проведення корекційно–розвиткових занять (послуг) з лікувальної фізкультури реабілітологом та заняття з логопедом, дефектологом практичним психологом. Згідно поданих актів оплачено 2300 год по закладах загальної середньої та дошкільної освіти, а також за рахунок залишку коштів освітньої субвенції на кінець бюджетного періоду проведені видатки в сумі 176,8 тис. грн за відпрацьовані 1112 год. по КПКВК 1210 «Проведення (надання) додаткових психолого-педагогічних і корекційно-розвиткових занять ( послуг) за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами».

Згідно постанови Кабінету Міністрів України “Деякі питання надання субвенції з Державного бюджету місцевим бюджетам для забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти у 2024 року” від 04 жовтня 2024 року № 1145 учні 1-4 класів Бориславської громади з 24 жовтня 2024 року забезпечені безоплатним одноразовим харчуванням.

Згідно укладених договорів з фізичними особами- підприємцями ,що діють на підставі Виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб по закладах загальної середньої освіти , починаючи з жовтня видано 52330 порцій на суму 2093,2тис. грн., з них 70 % за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам в сумі 1465,2 тис. грн. і співфінансування 30 % з місцевого бюджету в сумі 628,0 тис. грн. по КПКВК 0611403 « Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам » профінансовано 1465,2тис. грн. на підставі постанови КМУ «Деякі питання надання субвенції з Державного бюджету місцевим бюджетам для забезпечення учнів початкових класів ЗЗСО у 2024 році послугами з гарячого харчування».

По закладах загальної середньої освіти по харчуванню виконано 124,2 тис. діто-днів ,а саме:

– за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти виконано 52,3 тис. діто-днів.

Вартість безкоштовного харчування для учнів в закладах загальної середньої освіти в день складала 40,0 грн.

Забезпечення безоплатним харчуванням здійснюється на підставі підтверджуючих документів, які знаходяться у закладах освіти.

 – за рахунок бюджету Бориславської територіальної громади дітей пільгових категорій виконано 71,9 тис. діто- днів для забезпечення безкоштовного харчування дітей сиріт, дітей позбавлених батьківського піклування, дітей з малозабезпечених сімей, дітей з особливими освітніми потребами, дітей батьки ,яких є учасниками АТО, бойових дій по захисту України від військової агресії російської федерації та членів їх сімей , тимчасово переселених із зони АТО (ООС) та АР Крим та зони ведення активних бойових дій.

 У 2023 році відповідно до Указу Президента України від 24.02.2022 р. № 68/2022 «Про утворення військових адміністрацій», ст.15 Закону України « Про правовий режим воєнного стану», постанов Кабінету Міністрів України від 19.09.2023 № 1023 «Питання надання освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам (за спеціальним фондом державного бюджету) у 2023 році (зі змінами), від 26.04.2024 № 456 «Про внесення змін пункту 3 Порядку та умов надання освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам» департамент освіти і науки обласної державної адміністрації надав місцевим бюджетам області субвенцію, виділену з державного бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду для закупівлі мультимедійного обладнання у 2024 році. Відповідно до проєкту розпорядження ЛОВА від 2024 року «Про перерозподіл субвенції» відділ освіти Бориславської міської ради отримав на реалізацію Програми розвитку освіти в сумі 1476,2 тис. грн.( 90 % для Бориславської громади з індексом фінансової спроможності менше 1.1 ) та на умовах співфінансування 164,2 тис.грн. З міського бюджету (10 %) для навчальних кабінетів 5-6 класів закладів загальної середньої освіти комунальної форми власності , що навчаються за новими методиками відповідно до Концепції Нова Українська Школа. Касові видатки склали 1475,8 тис. грн. по КПКВК0611292 «Реалізація заходів за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду ,що мають цільове призначення ,виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету)» та 164,2 тис.грн. на закупівлю мультимедійного обладнання по КПКВК 0611291 «Співфінансування заходів,що реалізуються за рахунок залишків за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду,що мають цільове призначення ,виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету)» :

Інтерактивна панель В-РRO тип 1-в в сумі 97,8 тис.грн- 1 комплект

Інтерактивна панель ЕdРrO ETP65B тип 2-в в сумі 1542,2 тис.грн- 9 комплектів.

 Розпорядженням начальника обласної військової адміністрації від 22.12.2023 № 1288/0/5-23 ВА «Про обласний бюджет Львівської області на 2024 рік (зі змінами) було перерозподілено кошти загального фонду обласного бюджету та спрямовано їх для забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова Українська Школа» закладами освіти обласного підпорядкування шляхом перерозподілу коштів із загального фонду до бюджету розвитку спеціального фонду обласного бюджету.

За КПКВК0611182 «Виконання заходів, спрямованих на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова Українська Школа» за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам» виділено кошти в сумі 1568,9 тис.грн. та за КПКВК0611181 «Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова Українська Школа» виділено кошти з місцевого бюджету рішенням сесії Бориславської міської ради в сумі 174,3 тис.грн. для співфінансування НУШ. Відділом освіти Бориславської міської ради закупівлі відбувалися через запит пропозиції на PROZORRO MARKET і виконувалась умова вказана у постанові Кабінету Міністрів України від 05.07.2024 року № 796 п.12 щодо наявності в закладах освіти або на відстані не більше як 500 метрів від нього об’єктів фонду захисних споруд цивільного захисту ,придатних для укриття учасників освітнього процесу. Виділені кошти субвенційні і співфінансування з місцевого бюджету були використані в повному обсязі і було закуплено на загальну суму 1743,3 тис.грн.: загального фонду -836,3 тис.грн. і спеціального -907,0 тис.грн. :

– Ноутбуки 2Е Imaginary – 18 штук на суму 424,7 тис.грн.;

– БФП Epson Eco Tank M2170 -7 штук на суму 108,4 тис.грн.;

– НУШ комплект мультимедійного обладнання : Інтерактивна панель 75 з ОС,комп.модуль – 4 штуки на суму 687,6 тис.грн.;

– персональні комп’ютери форм -фактора десктоп Uditrade WorkStation T0013 -18 комплектів ( клавіатура ,миша, монітор ,USB-A ) на суму 301,6 тис.грн .;

– персональні комп’ютери форм -фактора десктоп Uditrade WorkStation T0014 -2 комплекти ( клавіатура ,миша, монітор ,USB-A ) на суму 45,4 тис.грн. ;

– НУШ комплект мультимедійного обладнання : Інтерактивна панель 75 з ОС,комп.модуль – 1 штуки на суму 174,0 тис.грн.

– ламінатор з плівкою -1,6 тис.грн.

 Завдання бюджетної програми за КПКВК 0611021«Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету» – забезпечити надання відповідних послуг закладами загальної середньої освіти згідно звіту про виконання паспорта бюджетної програми місцевого бюджету на 2024 рік . Основними напрямами використання бюджетних коштів є :

1.Організація харчування в закладах загальної середньої освіти :

по загальному фонду затверджено у паспорті бюджетної програми-5354,1 тис. грн;

по спеціальному фонду -322,3 тис. грн;

касові видатки при плані загального фонду становлять 5117,4 тис. грн., а це більше в порівнянні з видатками 2023 року на 1519,7 тис. грн., це пояснюється збільшенням вартості одного дітодня і збільшенням кількості учнів пільгових категорій, які харчуються безкоштовно ,а також забезпечення харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам .

2. Придбання обладнання довгострокового користування по спеціальному фонду згідно облікової політики, затвердженої плановими показниками 62,5 тис. грн., касові видатки по спеціальному фонду становили 62,5тис.грн.( виконання 100%).-придбання генераторів.

3.Капітальний ремонт закладів загальної середньої освіти:

Затверджено у паспорті бюджетної програми -176,5 тис.грн.

Касові видатки -426,5 тис.грн., розбіжність 250,0 тис.грн. пояснюється залишком спонсорських коштів станом на 01.01.2024 року.

4. Створення належних умов для діяльності працівників та функціонування закладів загальної середньої освіти – затверджено у паспорті бюджетної програми по загальному фонду 40421,1 тис. грн., по спец. фонду 690,6 тис. грн.

Касові видатки становили по загальному фонду -39869,1 тис. грн., по спец. фонду -9307,8 тис. грн. По спеціальному фонду розбіжність виникла в сумі 8617,2 тис. грн. з надходженням грантів, дарунків, безкоштовної передачі -підручники, придбано два автобуси для Закладів загальної середньої освіти ,частину коштів оплачено Департаментом освіти і науки ЛОДА .

 Кошторисні призначення за загальним фондом ,з урахуванням внесених змін, затверджено в загальній сумі 45775,2тис. грн, касові видатки становлять 44986,5 тис. грн (виконання 98%), відхилення становить 788,7 тис. грн. менше від затвердженого обсягу, в зв’язку з економією бюджетних коштів. Витрати на оплату праці та нарахування на фонд заробітної плати становили 21672,6 тис. грн, в порівнянні з асигнуванням витрати на оплату праці зменшилися на 175,8 тис грн. це пояснюється економією бюджетних коштів .

За КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» -придбано основних засобів, малоцінних необоротніх активів згідно облікової політики, що вартісний критерій інвентаря становить до 20,0 тис. грн. без ПДВ на суму 1949,5 тис. грн. згідно планових показників на 2024 рік становить 1976,6 тис. грн.,порівняно з попереднім бюджетним періодом більше на 14,3 тис.грн. ( процент виконання 100 %);

По закладах загальної середньої освіти було придбано :

будівельні матеріали – 208,8 тис. грн.( проведення робіт господарським способом);

вікна металопластикові енергозберігаючі та двері – 351,8тис. грн.;

стеля натяжна –41,7 тис. грн.( для ремонту господарським способом в початковій школі ЗЗСО I-IIIст. №5);

сантехнічні товари – 100,4 тис. грн.;

умивальники, унітази – 59,3 тис.грн.;

плитка стінна, плитка для підлоги -99,9 тис.грн.(для ремонту санвузлів Попелівського ЗЗСО I-_III рівнів) ;

водонагрівачі – 14,0 тис.грн.;

каналізаційні товари та супутні вироби –106,5 тис. грн; (використано для облаштування каналізації та системи дренажу в укритті, ремонт труб системи опалення)

придбання унітазів –5,6 тис. грн;

придбання дверей – 11,0 тис. грн;

 принтери Epson – 32,9 тис. грн.;

 проектор ACER – 18,7 тис.грн.;

 колонки Real – 8,8 тис.грн.;

телевізори– 28,0 тис. грн.;

тример бензиновий, кущеріз -42,2 тис.грн.;

запасні частини до генератора -10,0 тис.грн.;

масло,ланци,напильники для електропели для нарізки дров -7,9 тис.грн.;

придбання дизельного палива для заправки автобуса – 201,7 тис.грн. і т.д.

За КЕКВ 2220 «Медикаменти та перев’язувальні матеріали» -придбано ліків та перев’язувальних матеріалів на суму 20,4 тис. грн. при плані 27,0 тис. грн.(виконання 75,5%) для медичних кабінетів ЗЗСО.

харчуванням на суму 4489,4 тис. грн. при планових показниках, затверджених бюджетними програмами 4726,1 тис. грн. (95% виконання ); у порівнянні з 2023 роком видатки на харчування зросли на 867,4 тис.За КЕКВ 2230 « Продукти харчування» – учнів пільгових категорій забезпечено гарячим грн. у зв’язку із збільшенням вартості 1 дітодня харчування та збільшенням кількості учнів пільгових категорій. Починаючи з жовтня місяця організовано харчування учнів початкових класів і видано 52330 порцій відповідно співфінансування 30 відсотків з місцевого бюджету в сумі 628,0 тис. грн.

Касові видатки за КЕКВ 2240 «Оплата послуг крім комунальних» за звітний рік становлять –1949,5 тис.грн. ,а це більше на 358,4 тис. грн. порівняно з 2023 роком при плані з урахуванням змін –1976,6 тис.грн.(виконано 98,6 % ) :

Послуги щодо забезпечення широкосмугового доступу до мережі Інтернет на суму 73,3 тис. грн.;

Послуги з телефонного зв’язку та передачі даних- 0,1 тис. грн.;

Технічне обслуговування систем охоронної сигналізації та систем відеоспостереження із наданням обладнання в користування -597,0 тис.грн.;

Охоронні послуги для закладів освіти Бориславської міської ради(Централізоване спостереження за станом сигналізації) -78,8 тис. грн.;

Послуги у сфері охорони здоров’я інші (санітарно-хімічне та мікробіологічне дослідження води) в сумі 20,7 тис. грн.;

Проведення профілактичних медичних оглядів працівників закладів освіти та лабораторні дослідження -200,8тис.грн.;

Послуги з дератизації в сумі -58,7 тис. грн.;

Послуги з технічного обслуговування системи газопостачання та газового обладнання закладів освіти Бориславської міської ради 33,0 тис.грн.;

Супровід та обслуговування Програмного комплексу « Курс Школа» – 33,3 тис.грн.;

Послуги з централізованого водопостачання та централізованого водовідведення для Уріжської ЗЗСО I-III рівнів – 8,5 тис.грн.;

Послуги ,пов’язані з програмним забезпеченням M.E.DOC -12,3 тис.грн.;

Супроводження та обслуговування програмного забезпечення «Тріола» в сумі 109,8 тис.грн.

Послуги по підключенню до джерела резервного живлення (генератора) приміщень сховища в Бориславських закладах загальної середньої освіти -34,2 тис.грн.;

Послуга із заміни електричного лічильника в Бориславській гімназії № 9- 18,3 тис.грн.;

Послуга по складанню технічної документації із землеустрою щодо поділу земельної ділянки ,яка розташована в с.Уріж вул.Лесі Українки 1- 10,5 тис.грн.;

Послуги по проведенню поточного ремонту лічильника газу на заміни акумулятора до обчислювального об’єму газу Універсал-02 в Ясенице-Сільнянській гімназії-8,9 тис.грн.;

Послуги із встановлення вимірювального обладнання для обліку теплової енергії Бориславського закладу загальної середньої освіти I-III ступенів №7 Бориславської міської ради Дрогобицького району Львівської обл. – 5,5тис.грн.

Послуги по проведенню повірки та налагодження системи комерційного обліку газу після повірки з монтажем та демонтажем приладів обліку газу в Ясенице-Сільнянській гімназії -14,3 тис.грн.;

Послуги з проведення експертної оцінки земельної ділянки з метою відображення у бухгалтерському обліку Ясенице-Сільнянській гімназії -3,2 тис.грн.;

Послуги пов’язані із замовленням, одержанням, доставкою та видачею документів про освіту державного зразка для випускників 2023/2024 навчального року -17,6 тис.грн.;

Послуги з монтажу та налагодження системи охоронної сигналізації в приміщенні Попелівського ЗЗСО I-_III рівнів) – 8,9тис.грн. ;

Послуги з відкачування та вивезення рідких побутових відходів в Попелівського ЗЗСО I-_III рівнів)- 7,3 тис.грн. ;

Проведення технічної інвентаризації, виготовлення технічного паспорту Бориславській гімназії № 6 (основний корпус і другий корпус майстерні) ,що знаходиться за адресою вул.С.Бандери, 102 – 25,8 тис.грн.; виконавець ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО “ЛЕКС СТАТУС”.

Послуги з ремонту і технічного обслуговування захисного обладнання(технічне обслуговування вогнегасників)- 33,6 тис.грн.;

 Поточний ремонт підлогового покриття спортивного залу в Бориславській гімназії №6 за адресою Львівська область м.Борислав вул.С.Бандери, 102 -199,6 тис.грн. підрядна організація виконаних робіт ТОВ “Тімбер Трейд Груп” в особі директора Левчука Андрія.

 Поточний ремонт підлоги коридору I-го поверху (праве крило)Бориславського закладу загальної середньої освіти I-III ступенів №7 Бориславської міської ради Дрогобицького району Львівської обл. – 52,3 тис.грн. Підрядник ФОП Лукач Ольга Миколаївна.

 Поточний ремонт спортзалу Бориславського закладу загальної середньої освіти I-III ступенів №8 Бориславської міської ради Дрогобицького району Львівської обл. – 157,8 тис.грн. ,виконавець ФОП Подстриганов Ю.В.,технічний нагляд за проведенням робіт здійснював ФОП Віткович М.І.- 2,2 тис.грн.

 За КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» – 17,1 тис. грн. при планових показниках 24,0тис.грн (виконано 71%) .

КЕКВ 2270 «Оплата комунальних послуг та енергоносіїв» касові видатки становлять 14252,8тис. грн. при плані 14547,3 тис. грн. (виконання 99 %). В порівнянні з 2023 роком є тенденція підняття тарифів на енергоносії. Оплата за надані послуги проводилася на підставі укладених угод, відповідно до наданих для оплати актів та розрахунків ,показників приладів обліку та кількості спожитих енергоносіїв:

а) оплата теплопостачання касові видатки становлять 9631,4 тис. грн., при планових показниках –9665,5 тис. грн. ( виконання -99,7 %);

б) оплата водопостачання та водовідведення -199,8 тис. грн., при планових показниках -217,4тис. грн.( виконання -91,9 %);

в) оплата електроенергії -1813,7 тис. грн. ,при планових показниках -1971,3тис. грн.( виконання -92,0 %);

г) оплата природного газу -1118,5 тис. грн. ,при планових показниках-1140,5 тис. грн.( виконання -98,1 %);

д) оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг-1489,5 тис. грн.,

при планових показниках-1552,6 тис .грн.( виконання -95,9 %);

 Оплата за надані послуги проводиться на підставі укладених угод, відповідно до наданих для оплати актів та рахунків, показників приладів обліку та кількості спожитих енергоносіїв та діючих норм. В порівнянні з 2023 роком видатки зросли і це пов’язано із подорожчанням вартості постачання енергоносіїв.

КЕКВ 2282 «Дослідження і розробки ,окремі заходи по реалізації державних (регіональних ) програм» 9,8 тис.грн. профінансовано на проведення навчання відповідальних за безпечну екплуатацію газового господарства з видачею відповідних посвідчень, а також за навчання осіб, відповідальних за котельне господарство( відповідальних за справний стан парових і водогрійних котлів) ,навчання машиністів котлів на тверде паливо.

 Основним завданням для закладів зальної середньої освіти Бориславської територіальної громади є забезпечення і надання послуг.

 Використання коштів за відповідним кодом програмної класифікації видатків та кредитування здійснюється в межах встановлених бюджетних призначень із забезпеченням цільового використання бюджетних коштів.

 На виконання розпорядження Львівської обласної військової адміністрації від 23.08.2024 року № 822/0/5-24 ВА «Про перерозподіл субвенції» з державного бюджету місцевим бюджетам (за спеціальним фондом державного бюджету) за рахунок залишку коштів освітньої субвенції ,що утворився на початок бюджетного періоду ,надано субвенцію на облаштування осередку для викладання навчального предмета « Захист України» в сумі 2200,0 тис.грн., а Бориславською територіальною громадою внесені зміни до кошторису доходів і видатків за загальним фондом для забезпечення співфінансування в розмірі 10% до запланованого обсягу коштів з державного бюджету в сумі 244,4 тис.грн. для закупівлі засобів навчання та обладнання предмета « Захист України»:

-на закупівлю меблів –проведені видатки в сумі 199,5 тис.грн .( стінка 1комплект –шафа,тумба,пенал –в сумі 37,2 тис.грн; шафа -1шт. в сумі -22,5 тис.грн.; стіл учнівський 1шт.- в сумі 6,5 тис.грн.; стіл учнівський 26 шт.- в сумі 66,3 тис.грн.; стілець ІСО чорний 55 шт.-на суму 67,1 тис.грн.);

–на закупівлю літального повітряного обладнання –проведені видатки в сумі 507,9тис.грн. ( набір для демонстрацій польотів 8 шт.в сумі 174,2 тис.грн.; апаратна частина для навчального кабінету для педагогічног працівника з декстопним комп’ютером ,монітором та дискретною відеокартою -1 шт.в сумі 46,4 тис.грн.; апаратна частина для навчального кабінету для здобувача освіти з декстопним комп’ютером ,монітором та дискретною відеокартою -7 шт.в сумі 287,3 тис.грн.);

– на закупівлю навчального приладдя –проведені видатки в сумі 222,9 тис.грн.(мала піхотна лопата-2 шт. на суму 1,5 тис.грн.; магазин автомата АК 5,45 -4 шт.на суму 4,0 тис.грн.; магазин автомата АК 7,62 -4 шт.на суму 4,0 тис.грн.; гранати для метання металеві або гумові -6 шт. на суму 1,5 тис.грн.; гранати навчальні -4 шт.на суму -3,0 тис.грн.; макет масогабаритний автомату Калашникова,калібру 7,62 -1 шт. на суму 76,2 тис.грн.; протипіхотні міни начальника-7 шт. на суму 8,8 тис.грн.;манекен тренувальний для тампонування ран,3 типи поранень з системою подачі крові-2 шт. на суму 13,8 тис.грн.;тренажер для проведення серцево-легеневої реанімації , торс дорослого з електронікою, монітором та програмним забезпеченням -4 шт. на суму 108,0 тис.грн.);

–на закупівлю інтерактивного лазерного стрілецького тренажера (тир)– апаратна частина для навчального кабінету для здобувача освіти з декстопним комп’ютером ,монітором та дискретною відеокартою ,програмне забезпечення до інтерактивного лазерного стрілецького тренажеру з можливістю збереження статистики стрільб в зовнішньому файлі, тир з екраном та масогабаритними макетами 1, автомата-1, пістолета з вбудованим лазерним цілевказівником з можливістю розбирання – 1 шт. на суму 160,6 тис.грн.;

– на закупівлю індивідуального обмундирування (протигаз фільтрувальний ГП-7 4шт. на суму 9,0 тис.грн.;

– на закупівлю прилада для вимірювання величин ( дозиметр індивідуальний накопичувач дози – шт. на суму 8,4 тис.грн.);

–на закупівлю різної зброї ( гвинтівки пневматичної для забезпечення викладання предмета «Захист України»-4 шт. на суму 24,0 тис.грн.);

-на закупівлю комп’ютерного приладдя для навчальних закладів ( комплект лазертаг у складі персональний коп’ютер форм –фактора планшетний ПК Lenovo-1,зарядний пристрій-24, тагер для гри в лазертаг-12 ,пов’язка на голову гравця-12,база команди-2,контрольна точка-1 ,WiFi poytep Wavlink AC600-1 1комп. в сумі 475,3 тис.грн.);

-на закупівлю додаткового приладдя для навчання ( комплект додаткового обладнання для лазертаг, у складі наколітники тактичні-16 ,наколінники тактичні-16 ,каска /шолом балістичний-13, окуляри тактичні з чохлом-16, бронежилет -2 – 1 комп. на суму 253,6 тис.грн.; пневматичний стрілецький тренажер (тир) -2 шт. на суму 40,0 тис.грн.; манекен для відпрацювання навичок надання розширеної невідкладної допомоги при травмах -1шт. на суму 39,7 тис.грн.; ноші м’які -3 шт. на суму 3,3 тис.грн.; бінокль з сіткою,рація, компас,картографічний компас,курвіметр, протрактор -13 шт. на суму 18,5 тис.грн.; аптечний тактичний рюкзак бойового медика -1 шт. на суму 40,7тис.грн.; респіратор і патрони до нього -187 шт. в сумі 8,0 тис.грн.; турнікет для з’єднувальних ділянок тіла- 1 шт. на суму 27,5 тис.грн. і тд.

Субвенцію,яку було розприділено з обласного бюджету в сумі 2200,0 тис.грн. використано в повному обсязі і за цільовим призначенням, касові видатки відповідають отриманому співфінансуванню з місцевого бюджету в сумі 244,4 тис.грн.

 загальна сума обладнання- 2444,4 тис.грн.

За КПКВК 0611010 «Надання дошкільної освіти»

 Кошторисні призначення за загальним фондом з урахуванням внесених змін, затверджено в сумі 47293,1 тис. грн, касові видатки становили 47122,6 тис. грн. (виконання 99,6 %) суми річних бюджетних асигнувань, а саме витрати на оплату праці та нарахування на фонд заробітної плати становили 36609,4 тис. при плані 36625,2тис. грн.(100% виконання) в порівнянні з 2023 роком витрати на оплату праці зменшились на 2943,2 тис грн-це пояснюється дефіцитом по заробітній платі та економією коштів по місцевому бюджету в зв’язку з воєнним станом. За 2024 рік надійшло виробничих запасів на суму 2711,2 тис. грн. з них за КЕКВ 2230» Продукти харчування» – 2250,1тис. грн. при плані 2307,9 тис. грн.(виконання 97,5% ),

КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали ,обладнання та інвентар» в сумі 461,1 тис. грн., при плані 461,8тис.грн.(виконання 100 %).- пояснюється дотриманням вимог постанови Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021 року № 590 “Про затвердження виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану” (зі змінами та доповненнями) щодо першочергових видатків на національну безпеку і оборону правового режиму воєнного стану. По закладах дошкільної освіти за звітний рік було придбано холодильник BEKO на суму -14,1 тис. грн.; плита електрична на суму 10,7тис. грн.; морозильні камери ( 4 шт.) ERCO BD -125-146 на суму 43,2 тис. грн.; змішувач для кухні (4 шт.)-3,3 тис. грн.; змішувачі для раковин (3 шт.)-2,2 тис. грн.; багатофункціональний принтер EPSON на суму 8,9 тис. грн.; книги та журнали відвідування дітей дошкільних закладів на суму 9,1 тис .грн.; фліпчарти на ніжках з планкою ( 3 шт.) на суму -8,7 тис. грн.; плитка стінна та плитка для підлоги для поточних ремонтів на суму – 21,4 тис. грн; придбання унітазів EKO та Бембі на суму -33,8 тис.грн. для ремонту туалетів в кількості 10 шт.; придбання лічильників води крильчасті ТАКТ 17 шт. на суму -10,0 тис. грн.; електрична м’ясорубка – 3,5 тис.грн.;

комплектуючі для підвісної стелі на суму 12.6 тис.грн- для дошкільного закладу №18 ; клей, грунтівка ,шпаклівка ,фарби на суму 40,9 тис. грн.; конструкційні матеріали- 3,2 тис. грн.; труби та супутні товари -2,4 тис. грн.; двері вхідні металопластикові енергозберігаючі для ЗДО № 3 ( 1 шт.) на суму -7,3 тис. грн.; двері ПВХ з енергозберігаючим склопакетом для ЗДО № 4( 1 шт.) на суму -11,2 тис. грн. та двері з енергозбереженням (2шт.) на суму -24,1 тис. грн.; двері металопластикові (Вікнарев) для ЗДО № 19 ( 3 шт.) на суму -32,0 тис. грн.; двері вхідні енергозберігаючі (1шт.) для ЗДО № 18- на суму 13,6 тис. грн. та вікна енергозберігаючі металопластикові (2шт.) на суму 8,0 тис. грн.; металопластикові вікна з двокамерними енергопакетами (4шт.)для ЗДО № 14 на суму -33,2 тис. грн. іт. д.

 КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних )» на суму 1250,4тис .грн. при плані 1256,1 тис. грн.(виконання 100 %), касових видатків в порівнянні з 2023 роком менше на 106,7 тис.грн.-

– Послуги доступу до мережі Інтернет на суму 29,0 тис. грн.;

-Послуги з телефонного зв’язку та передачі даних- 29,7 тис. грн.;

-Технічне обслуговування систем охоронної сигналізації та систем відеоспостереження із наданням обладнання в користування -600,6 тис.грн.;

-Охоронні послуги для закладів освіти Бориславської міської ради(Централізоване спостереження за станом сигналізації) -115,2 тис. грн.;

-Послуги прання і прасування постільної, столово-кухонної білизни, кухонного спецодягу, скатертин, предметів інтер’єру (штор, тюлів, занавісок, тощо)- 99,8 тис. грн.;

–Послуги у сфері охорони здоров’я інші (санітарно-хімічне та мікробіологічне дослідження води) в сумі 9,4 тис. грн.;

-Послуги з обслуговування внутрішньобудинкової системи центрального опалення в ЗДО№16 в сумі 2,9 тис.грн.;

–Проведення профілактичних медичних оглядів працівників закладів освіти та лабораторні дослідження -98,5тис.грн.;

-Послуги з дератизації в сумі -58,2 тис. грн.;

-Послуги з розробки документів у яких обґрунтовується обсяги викидів забруднюючих речовин в атмосферне повітря від стаціонарних джерел, з метою отримання дозволу на викиди ( в кількості 2 джерела) для ЗДО(ясла-садок) № 14 Малятко та для ЗДО (ясла-садок) № 16 Золоте зернятко в сумі 33, 0 тис.грн.;

-Послуги з технічного обслуговування системи газопостачання та газового обладнання закладів освіти Бориславської міської ради 69,3 тис.грн.;

-Послуги з утримання в належному стані внутрішніх електричних мереж в закладі дошкільної освіти №11 “Калинонька” Бориславської міської ради по вул.Богуна,3 на суму 5,4тис.грн.

-Обстеження будівлі ЗДО (ясла-садок) №4” Сонечко “ Бориславської міської ради за адресою: вул..Гоголя,18 м.Борислав на суму 11,7 тис. грн. проведено ДЕРЖАВНИМ ПІДПРИЄМСТВОМ” ЗАХІДНО ЕКСПЕРТНО-ТЕХНІЧНИЙ ЦЕНТР ДЕРЖПРАЦІ “

-Обстеження будівлі ЗДО №3 (ясла-садок) “Жайворонок” Бориславської міської ради (II корпус) за адресою: вул..Шкільна,13 м.Борислав на суму 9,4 тис.грн.;проведено ДЕРЖАВНИМ ПІДПРИЄМСТВОМ” ЗАХІДНО ЕКСПЕРТНО-ТЕХНІЧНИЙ ЦЕНТР ДЕРЖПРАЦІ “

-послуги з монтажу і демонтажу для проведення повірки засобів вимірювальної техніки ,результати вимірювань яких використовуються для здійснення розрахунків за спожиту воду в закладах освіти на суму 4,1тис .грн.;

-Послуги по встановленню джерела резервного живлення (генератора) в ЗДО №11- в сумі 4,3тис.грн.;

-Послуги по встановленню джерела резервного живлення (генератора) в ЗДО №1в сумі 5,8тис.грн.;

-Послуги очистки димових та вентиляційних каналів в приміщеннях навчальних дошкільних установах міста Борислава Львівської області в сумі 18,5тис.грн.;

-Послуги з заміни труби системи центрального опалення, біля теплового лічильника

ЗДО №3 (ясла-садок) “Жайворонок” Бориславської міської ради в сумі 3,8 тис.грн.;

-Послуги пломбування ( розпломбування ) вузла обліку електричної енергії (ЗДО №20) в сумі 1,9 тис.грн.;

-Послуги з поточного ремонту внутрішньобудинкової системи центрального опалення в ЗДО№16 в сумі 2,4 тис.грн.;

-Послуги з утримання в належному стані внутрішніх електричних мереж в закладі дошкільної освіти(ясла-садок) №20 “Дивосвіт” Бориславської міської ради Львівської області в сумі 38,7 тис.грн.

КЕКВ 2250 »Видатки на відрядження» в 2024 році на суму 1,1 тис. грн. при плані 3,5 тис. грн .( виконання 31 %.),в порівнянні з минулими періодами- це менше в зв’язку з проведенням онлайн навчанням. У звітному періоді педагогічні працівники брали участь у семінарі м.Львів ЛОІППО для керівників професійних спільнот працівників психологічної служби, підвищення кваліфікації за програмою «Формування розуміння мовлення як компоненту діяльності у дітей з особливими освітніми потребами .

КЕКВ 2270 «Оплата комунальних послуг та енергоносіїв» касові видатки становлять 6531,4 тис. грн. при плані 6612,8 тис. грн. (виконання 99 %). В порівнянні з 2023 роком є тенденція підняття тарифів на енергоносії. Оплата за надані послуги проводилася на підставі укладених угод, відповідно до наданих для оплати актів та розрахунків ,показників приладів обліку та кількості спожитих енергоносіїв .

КЕКВ 2282 «Дослідження і розробки ,окремі заходи по реалізації державних (регіональних ) програм» на суму 2,0 тис .грн.- проведення навчання керівників закладів ЗДО цивільного захисту України , а також навчання відповідальних за безпечну експлуатацію газового господарства.

КЕКВ 2800 « Інші поточні видатки» податок за забруднення навколишнього середовища в сумі 1,1 тис. грн.

 У 2024 році використання коштів загального фонду здійснювалось в межах встановлених бюджетних призначень із забезпеченням ефективного, раціонального ,цільового використання бюджетних коштів за двома напрямами:

1.Створення належних умов для діяльності працівників та функціонування дошкільного закладу:

Плановий показник : 44985,2тис.грн.

Касові видатки : 44872,6 тис. грн. (виконання 100 %)

2.Організація харчування в дошкільному закладі:

Плановий показник : 2307,9 тис.грн.

Касові видатки :2250,1 тис. грн.(виконання 97,5 %)

По загальному фонду розбіжність в сумі 170,4 тис. грн. виникла у зв’язку з економією бюджетних коштів, а за спеціальним фондом- третина дітей звільнена від оплати за харчування ,як діти військовослужбовців та ВПО, відповідно до цього зменшилися надходження батьківської плати на рахунок спеціального фонду відділу освіти.

За звітний період виконано 101,3 тис. діто-днів згідно табелів відвідування дітей по дошкільних установах . Витрати перебування дитини у дошкільному закладі згідно затверджених паспортів по загальному фонду становили 57,8тис. грн, а фактичні витрати на одну дитину -57,6 тис. грн .Середні витрати на перебування однієї дитини збільшилися на 5,7 тис. грн, у порівнянні з минулим роком .

Використання коштів по КПКВК 0611010 «Надання дошкільної освіти» здійснюється в межах встановлених бюджетних призначень із забезпеченням цільового використання бюджетних коштів.

По КПКВК 0611141 «Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти»

Кошторисні призначення за загальним фондом, з урахуванням внесених змін становили 4874,6 тис. грн., касові видатки становили 4858,0 тис. грн. (виконання 100%) суми річних бюджетних асигнувань, а саме витрати на оплату праці та нарахування на фонд заробітної плати становили 4569,9 тис. грн., при плані 4573,2 тис. грн. ( виконання 100 %). За 2024 рік надійшло запасів на суму 68,9 тис. грн., при плані 68,9 тис. грн.(виконання 100% )- багатофункціональний пристрій -14,9 тис. грн.; мережевий свіч-0,5 тис. грн.; придбання калькулятора -0,4 тис. грн.; флешки (11 шт.) на суму -1,7 тис. грн.; картридж лазерний Canon -1,0 тис. грн.; панель LED -1,1 тис. грн.; мишка та клавіатура -0,7 тис. грн.; блок безперебійного живлення -3,7 тис. грн.; канцтовари, бланки ,інвентаризаційні карточки картка довідка на заробітну плату -16,6 тис. грн.; ксероксний папір А4 -14,5 тис. грн.

Із послуг на протязі звітного року оплачено супроводження та обслуговування програмного забезпечення «Тріола-Зарплата » в сумі 32,7 тис. грн.; доступ до комп’ютерної програми М.E.Doс ( постачання примірника пакетів ) і оновлення Модуль « Звітність» -в сумі 4,7 тис. грн.; послуг заправки і регенерації катриджів -7,9 тис. грн.; Послуги адміністрування програмного забезпечення продукту АІС місцеві бюджети рівня розпорядника бюджетні кошти -3,4 тис. грн.; послуги з обслуговування (адміністрування програмного забезпечення (додаткового модуля «Фактичне виконання бюджету» ,який входить до комп’ютерної програми «Єдина інформаційна система управління місцевим бюджетом», оперативне оновлення конфігурації базового програмного забезпечення -11,9 тис. грн.

 Оплата енергоносіїв та комунальних послуг: асигнування на 2024р. Становили 141,9 тис. грн., а касові видатки становили 138,8 тис. грн.( виконання -98 %);

Виконання бюджетної програми використання бюджетних коштів здійснювалося за такими напрямами :

1.Забезпечення складання і надання кошторисної, звітної, фінансової документації, фінансування установ освіти згідно із затвердженими кошторисами :

Згідно плану з урахуванням змін :

Загальний фонд -4041,7 тис .грн, спец .фонд –не має затвердженого плану;

Виконано касових видатків-загальний фонд-4025,1 тис. грн (виконано 100%).

2.Забезпечення надання якісних послуг з централізованого господарського обслуговування:

Згідно плану з урахуванням змін :

Загальний фонд -832,9 тис. грн,

Виконано касових видатків-загальний фонд-832,9 тис. грн. (виконано 100%).

Мета бюджетної програми закладів освіти ,контроль за веденням бухгалтерського обліку та звітності ,забезпечення ведення централізованого обслуговування.

По КПКВК 0611024 «Забезпечення належних умов для виховання та розвитку дітей-сиріт і дітей позбавлених батьківського піклування в дитячих будинках за рахунок коштів місцевого бюджету» Для створення належних умов діяльності працівників, функціонування дитячого будинку та організацію харчування в ньому, по загальному фонді було заплановано кошторисні призначення із змінами у розмірі 2078,7тис. грн. За рік обсяг касових видатків по загальному фонду склав 2028,6 тис. грн. (виконано 97,5%) суми річних бюджетних асигнувань, що на 50,1 тис. грн менше від кошторисних призначень. Витрати на оплату праці та нарахування на фонд заробітної плати становили 1185,1 тис. грн, в порівнянні з 2023 р. витрати на оплату праці зменшились на 308,4 тис грн. в зв’язку з економією коштів.

За 2024 рік закуплено продуктів харчування на суму 156,3 тис. грн. ,при плані 164,3тис. грн.(виконано 95% ), щодо придбання продуктів харчування аналогічно до минулого року виросли на 3,7 тис.грн. –це пов’язано із зростанням цін на продукти харчування. КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних )» на суму 38,0тис .грн. при плані 39,1 тис. грн.(виконання 97 %), касових видатків в порівнянні з 2023 роком більше на 14,4 тис.грн.- за послуги по складанню технічної документації із землеустрою щодо встановлення (відновлення) меж земельної ділянки в натурі для будівництва та обслуговування будівель закладу освіти (Дитячий будинок “Оріана”)-10,3 тис.грн.; послуги очистки димових та вентиляційних каналів в приміщеннях навчальних закладах міста Борислава Львівської області в сумі 1,7тис.грн.; послуги з монтажу і демонтажу для проведення повірки засобів вимірювальної техніки ,результати вимірювань яких використовуються для здійснення розрахунків за спожиту воду в закладах освіти на суму 0,8 тис .грн.; послуги доступу до мережі Інтернет на суму 5,4 тис. грн.; послуги з телефонного зв’язку та передачі даних- 2,4 тис. грн.; послуги з дератизації -3,9 тис.грн.; послуги у сфері охорони здоров’я інші (санітарно-хімічне та мікробіологічне дослідження води) в сумі 4,1 тис. грн.;

Оплата енергоносіїв та комунальних послуг на 2024рік: заплановано 406,8 тис. грн. ,а касові видатки становили 372,6 тис. грн., що в порівнянні з 2023 роком на 19,7 тис. грн. менше. Це зумовлено економією на оплату тарифів на енергоносії . По спеціальному фонду у паспорті бюджетної програми виникла розбіжність у зв’язку з безкоштовною передачею продуктів харчування, надходження грантів, дарунків, безповоротної благодійної допомоги для вихованців дитячого будинку в сумі 214,6 тис.грн.

По КПКВК 0611070«Надання позашкільної освіти позашкільними закладами освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми»

Кошторисні призначення за загальним фондом, з урахуванням внесених змін, затверджено на загальну суму 6518,8 тис. грн, касові видатки відповідають отриманому фінансуванню і становлять 6464,8 тис. грн. (виконано 99%),а саме витрати на оплату праці та нарахування на фонд заробітної плати становили 5328,4 тис. грн, при плані з урахуванням змін 5346,0 тис. грн. ( виконано 100%) .За 2024 рік надійшло запасів за КЕКВ 2210 на суму 112,9 тис. грн., при плані 118,7 тис. грн.(100% )-було придбано сантехнічних і будівельних матеріалів на суму 8,4 тис. грн. ;придбано матеріалів для переобладнання системи опалення в Центрі дитячої і юнацької творчості в сумі 15,7 тис.грн. та секції біметалевих радіаторів (20 шт.) -74,9 тис.грн.

З послуг (крім комунальних) проплачено у звітному періоді за пломбування (розпломбування) вузла обліку електричної енергії -1,2 тис.грн.; послуги з заміни електричних лічильників -20,7 тис.грн.; друк книг наказів основної діяльності та журнали планування гурткової роботи -7,3 тис.грн.; послуги з монтажу і демонтажу для проведення повірки засобів вимірювальної техніки ,результати вимірювань яких використовуються для здійснення розрахунків за спожиту воду в закладах освіти на суму 1,2 тис .грн.

Оплата енергоносіїв (крім комунальних послуг) за КЕКВ 2270– на 2024 рік заплановано кошторисних призначень 942,0 тис. грн., а касові видатки становили 916,5 тис. грн.( виконано 97,3%) .

Середньорічна сума на утримання 1дитини, яка отримує позашкільну освіту становить 1,1 тис.грн.згідно фактичних результативних показників ,досягнутих за рахунок касових видатків ,кількість гуртків ,які відвідують -45.

 Метою програми за цим КПКВК є задоволення потреб дітей у сфері позашкільної освіти з урахуванням їх віку та місця проживання. Середньорічна витрата на 1 дитину згідно касових видатків з місцевого бюджету -5,7 тис. грн. Витрати на створення належних умов для діяльності працівників та функціювання позашкільного закладу освіти зменшилась до запланованих видатків на 54,0 тис. грн. у зв’язку із запровадженням воєнного стану та економією бюджетних коштів .

 За рахунок бюджету міста Борислава утримується апарат відділу освіти за КПКВК 0610160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, об’єднаних територіальних громадах»

Кошторисні призначення за загальним фондом, з урахуванням внесених змін, затверджено в загальній сумі 1323,2 тис. грн, касові видатки становлять 1261,1тис.грн.(виконано 95%). Причиною відхилення обсягів касових видатків за напрямом використання бюджетних коштів на суму 62,1 тис.грн. від обсягів затверджених у паспорті бюджетної програми стала економія бюджетних коштів . Касові видатки на оплату праці та нарахування на фонд заробітної плати становили 1182,8тис. грн. В порівнянні з 2023 р. спостерігається збільшення фонду оплати праці на 173,7 тис грн. За 2024 рік надійшло запасів на суму 6,6 тис. грн., при плані 8,4 тис. грн.(виконано 79% ),оплата послуг планові показники 8,4 тис. грн., касові видатки -7,9 тис. грн .(виконано 94 % )-це оплата за -послуги з телефонного зв’язку та передачі даних.

 Оплата на відрядження планові показники -8,0 тис. грн, касові видатки-7,6тис.грн. (виконано 95 % ).

Оплата комунальних послуг та енергоносіїв , асигнування на 2024 рік – 71,7 тис. грн., а касові видатки становлять 56,3 тис. грн., що менше в порівнянні з 2023 роком на 0,8тис. грн. Виконання бюджетної програми за напрямами використання бюджетних коштів здійснюється відділом освіти Бориславської міської ради відповідно до наданих законодавством повноважень у сфері освіти.

По КПКВК 0611160 «Забезпечення діяльності центрів професійного розвитку педагогічних працівників»

Кошторисні призначення за загальним фондом 969,2 тис. грн, касові видатки становлять 903,8 тис. грн (виконано 93 %), що менше згідно затверджених показників на 65,4 тис. грн. Витрати на оплату праці та нарахування на фонд заробітної плати становили 853,3 тис. грн, при плані 898,4 тис. грн.(95%), оплата на придбання планові показники -20,0 тис. грн. ;касові витрати -19,8 тис. грн. відрядження касові-6,8 тис. грн. при плані -21,0 тис .грн.

Оплата відряджень у звітному році за участь працівників у Форумі «Стратегічна сесія цифровізації освітньої галузі Львівської області; участь консультантів ЦПРПП у семінарі-практикумі «Медіакомунікація сучасних педагогів та зміна їхнього зоресвітового стереотипного образу»; на навчання педагогічних працівників ,що забезпечуватимуть реалізацію ДСБСО на першому ( адаптаційному ) циклі базової середньої освіти у 2023/2024 навчальному році; брали участь у Освітній серпневій Академії-2024 на базі Свято-Успенської Унівської Лаври (с.Унів Перемишлянської ТГ); на наради керівників Центрів професійного розвитку педагогічних працівників.

Кількість наданих консультацій збільшилась у зв’язку з збільшенням числа звернень педагогічних працівників щодо змін нормативно-правового забезпечення організації освітнього процесу, збільшення числа педагогічних працівників ,які брали участь у фахових конкурсах різного рівня.

Кількість проведених освітніх заходів було перевищено у зв’язку із запитами педагогічних працівників та відповідності до програми розвитку відділу освіти та стратегії розвитку центру.

Мета бюджетної програми за цим КПКВК –створення належних умов для діяльності та функціонування центру професійного розвитку педагогічних працівників. Програма є ефективною ,використання коштів для діяльності центру професійного розвитку здійснювалось в межах встановлених бюджетних призначень із забезпеченням ефективного ,раціонального ,цільового використання бюджетних коштів.

По КПКВК 0611151«Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів»

Кошторисні призначення за загальним фондом 72,3 тис. грн, касові видатки становили 65,8 тис. грн. (виконано 87%). У 2024 році було здійснено виплати по енергоносіях та комунальних послуг, асигнування на 2024 р. 36,2 тис. грн., а касові видатки становили 33,9 тис. грн. 94 % ,а це менше, ніж у минулому звітному періоді на 3,1 тис. грн. ,в зв’язку із зменшенням лімітів на енергоносії та економією бюджетних коштів. Використання коштів здійснювалось в межах бюджетних призначень із забезпеченням ефективного, економного використання під час воєнного стану в Україні.

Інклюзивно-ресурсний центр є установою ,що утворюється з метою забезпечення права дітей з особливими освітніми потребами віком від 2 до 18 років на здобуття дошкільної та загальної середньої освіти , в тому числі і в інших закладах , які забезпечують здобуття загальної середньої освіти ,шляхом проведення комплексної психолого-педагогічної оцінки розвитку дитини ,надання психолого-педагогічних, корекційно-розвиткових послуг та забезпечення їх системного кваліфікованого супроводу.

Інклюзивно-ресурсний центр надає корекційно-розвиткові послуги дітям з особливими освітніми потребами ,які не навчаються у закладах освіти та не отримують дані послуги в закладі освіти ,дітям, які здобувають освіту у формі педагогічного патронажу. Так з бюджету Східницької територіальної громади за рахунок відповідної субвенції було спрямовано кошти в сумі 26,8 тис. грн. за проведення корекційно-розвиткових занять та психолого-педагогічного супроводу осіб з особливими освітніми потребами для закупівлі засобів навчання та корекційного обладнання для забезпечення корекційно-розвиткових послуг в інклюзивно-ресурсному центрі і проведено видатки в сумі 26,7 тис.грн.і за ці кошти було придбано:

фліпчарт магнітний для письма- 2,5 тис.грн., автономна акустична система TGM 6620D -6,0 тис.грн, чорнило ,флешка -0,8 тис.грн., ємність для зберігання речей та харчів -08 тис.грн., паперові бланки методик для проведення комплексної оцінки розвитку дітей з особливими освітніми потребами-16,0 тис.грн.

По КПКВК 0611026«Надання загальної середньої освіти міжшкільними ресурсними центрами за рахунок коштів місцевого бюджету»Кошторисні призначення з урахуванням змін за загальним фондом 1815,4 тис. грн, касові видатки становили 1681,1тис. грн (виконано 92,6 %), що менше згідно затверджених показників на 134,3 тис. грн. Витрати на оплату праці та нарахування на фонд заробітної плати становили 1426,0 тис. грн, при плані 1426,1 тис. грн.(виконання 100 %)%), оплата на послуги за відеоспостереження і тривожні кнопки з охорони установи та послуги з ремонту і технічного обслуговування захисного обладнання(технічне обслуговування вогнегасників) планові показники -67,4 тис. грн. ;касові витрати -67,0 тис. грн.(виконання 100 %) , оплата комунальних послуг : касові-188,1 тис. грн. при плані з урахуванням змін -321,9 тис .грн. Мета бюджетної програми за цим КПКВК –створення належних умов для діяльності та функціонування міжшкільним ресурсним центром, а напрями використання бюджетних коштів –забезпечити професійну орієнтацію учнів та професійну підготовку старшокласників. Програма є ефективною, використання коштів для діяльності центру професійного розвитку здійснювалось в межах встановлених бюджетних призначень із забезпеченням ефективного ,раціонального ,цільового використання бюджетних коштів.

По КПКВК 0611142«Інші програми та заходи у сфері освіти »Ціль цієї бюджетної програми:

-Забезпечення надання військово–патріотичного та фізкультурно-спортивного виховання дітей та молоді виховання громадянина -патріота України, утвердження любові до Батьківщини, духовності, моральності, шанобливого ставлення до національних надбань Українського народу, наслідування найкращих прикладів мужності та звитяги борців за свободу та незалежність України.

-Забезпечення надання допомоги дітям-сиротам та дітям, позбавленим батьківського піклування, яким виповнюється 18 років;

-Забезпечити виплату одноразової допомоги випускникам закладів загальної середньої освіти Бориславської територіальної громади із числа дітей –сиріт та дітей ,позбавлених батьківського піклування.

-Забезпечити оздоровлення та відпочинок дітей Бориславської міської територіальної громади ;

-Забезпечити виплату грошової винагороди випускникам ЗЗСО за високі досягнення у складанні ЗНО ( НМТ) згідно рішення міської ради на основі Положення про призначення грошової винагороди .

Виконання бюджетної програми використання бюджетних коштів здійснюється за такими напрямами :

1.Забезпечити надання допомоги дітям-сиротам та дітям, позбавленим батьківського піклування, яким виповнюється 18 років.

Програму надання допомоги дітям-сиротам і дітям, позбавленим батьківського піклування ,яким виповнилось 18 років, розроблено з метою соціально-правового захисту дітей даної категорії. Розмір одноразової грошової допомоги встановлено КМУ на рівні 1810 грн. на одну дитину. Згідно зі списком ,наданим службою у справах дітей у бюджетному році ,згідно програми відділом освіти було виплачено 7 дітям в сумі 12,7 тис.грн. на підставі особистих заяв та паспортних даних отримувачів ,а також наказу відділу освіти про виплату одноразової допомоги відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 25 серпня 2005 року № 823.Здійснення видатків із відповідних місцевих бюджетів для виплати цієї допомоги відбувається у межах обсягу кошторисних призначень, затверджених на реалізацію цільової програми з охорони та соціального захисту дітей-сиріт і ці видатки здійснюються відділом освіти за КЕКВ2730 »Інші виплати населенню».

2.Створення належних умов для діяльності та належного функціонування гуртка «Джура».

Згідно плану з урахуванням змін :

Загальний фонд -48,8 тис. грн., касові видатки проводились в сумі 25,5 тис. грн.(виконано 52%).

 КЕКВ 2210 « Предмети, матеріали, обладнання та інвентар»10,0 тис. грн.

1. Сидушка Tacline Seat 15(9 шт )= 1,123тис. грн.
2. тент Terra Incognita Tarp 4X5(пісочний) (1 шт)= 2,693тис.грн
3. Намет Terra Incognita zeta 4 (пісочний) (1 шт)= 6,183тис.грн.

КЕКВ 2240 Оплата послуг (крім комунальних) 4,2 тис.грн.

Послуги по відшкодування витрат на змагання=4,2тис. грн.

КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» – 11,280тис. грн.

Борислав-Сколе,Сколе-Борислав(2 пр.*3дн*доб.0,3 тис,грн)+ дорога діти та дорос. 2,940= 4,740 тис.грн

Борислав-Сколе,Сколе-Борислав(2 пр.*3дн*доб.0,3)+ дорога діти та дорос. 3,540= 5,340 тис.грн

Борислав-Сколе,Сколе-Борислав (1 пр.*4дн*доб.0,3) = 1,200 тис.грн

3.Програма оздоровлення та відпочинку дітей Бориславської міської територіальної громади

 Згідно рішення Бориславської міської ради № 1948 від 27 червня 2024 року було затверджено Програму «Оздоровлення та відпочинок дітей Бориславської міської територіальної громади на 2023-2025 роки» і Паспорт до цієї Програми. Метою програми є забезпечення належної якості та доступності послуг з відпочинку дітей , організації освітньо-культурної мандрівки в республіку Польща для дітей Бориславської громади .

Мале приватне підприємство «Вітязь» в особі директора Барна Ігоря Васильовича згідно Договору № 94 від 04.07.2024 року надало послуги з обслуговування автомобільним транспортом по перевезенню дітей за маршрутом: м. Борислав Львівської обл. (Україна) до м.Валбжих, Нижнесилезське воєводство (Польща) терміном з 14.07.24-21.07.24 року. з зупинкою в м. Краків (Польща) та внутрішні перевезення по місцю прибуття ,загальною протяжністю 1552 км. Перевізником було перевезено групу дітей в кількості 38 чоловік з відповідальними особами згідно списку з метою участі у культурно-освітній програмі для обміну досвіду між партнерськими містами в сумі 88,4 тис.грн.

З 08.07.2024 року по 13.07.2024 року Мале колективне підприємство «Транс-Екіпаж» в особі директора Дяківа Йосипа Михайловича згідно договору № 93 від 04.07.2024 року здійснило перевезення мікроавтобусом марки VOLVO ВС7466КО ,організованої відділом освіти Бориславської міської ради групи дітей із сімей військовослужбовців в кількості 36 чоловік з відповідальними особами згідно списку ,який наведений в Інформаційному листі ,який є невід’ємною частиною цього Договору по маршруту :Борислав (Україна)-Староград-Гданський (Польща)-Борислав (Україна) в сумі за надану послугу 135,0 тис.грн.

В літній оздоровчий період з 05 по 21 червня 2024 року відділом освіти Бориславської міської ради організовано роботу відпочинкового табору з денним перебуванням дітей віком від 7-11 років при Центрі дитячої та юнацької творчості з метою організації якісного дозвілля дітей із числа сімей учасників бойових дій ,дітей військовослужбовців та дітей з багатодітних сімей в кількості 95 чоловік .На період

проведення оздоровлення та відпочинку дітей було надано послуги з гарячого харчування в сумі 80,3 тис.грн , а також придбано канцтовари, спорттовари, питна вода -17,6 тис.грн.

Щоб відвідати атракціони, покататися на гойдалках та побачити динозаврів на свіжому повітрі ,які розміщені на території парку, відділом освіти було організовано поїздку в найдивовижніший парк розваг біля Львова для дітей ,батьки яких захищають незалежність ,суверенітет та територіальну цілісність України у зв’язку з військовою агресією російської федерації проти України в сумі -43,7 тис.грн.

 Метою програми є створення належних умов для повноцінного відпочинку дітей та забезпечення організації якісного харчування.

4. Виплата одноразової грошової допомоги випускникам закладів загальної середньої освіти БТГ із числа дітей-сиріт та дітей, позбавленим батьківського піклування. :

Завдання Програми –забезпечення виплати випускникам закладів загальної середньої освіти Бориславської територіальної громади із числа дітей-сиріт та дітей, позбавленим батьківського піклування одноразової грошової допомоги в розмірі шести прожиткових мінімумів для осіб відповідного віку. Ця виплата здійснюється до кінця фінансового року, в якому випускник закінчив навчання, а також і в наступні роки після закінчення закладу освіти. Видатки здійснюються відділом освіти за КЕКВ 2730«Інші виплати населенню» відповідно до ч.7 ст.8,ст39-9 Закону України «Про забезпечення організаційно-правових умов соціального захисту дітей-сиріт та дітей ,позбавлених батьківського піклування », рішення Бориславської міської ради від 18 квітня 2024 року № 106 «Про затвердження Програми виплати одноразової грошової допомоги випускникам закладів загальної середньої освіти Бориславської територіальної громади із числа дітей-сиріт та дітей ,позбавлених батьківського піклування у 2023-2025 роках було виплачено 292,0 тис.грн. грошової допомоги в розмірі шести прожиткових мінімумів: за 2023 рік одній дитині в розмірі 17,0 тис.грн.; за 2024 рік 5 дітей — 85,0 тис.грн.

Згідно рішення Львівського окружного адміністративного суду від 17 січня 2024 року справа № 380/13975/23 в 2024 році виплачено грошову допомогу в розмірі шести прожиткових мінімумів за 2021 рік 7 дітям в сумі 100,6 тис.грн.; за 2022 рік – 5 дітям в сумі 78,5 тис.грн.

5.Виплата грошової винагороди Бориславської міської ради для педагогічних працівників ,учнів та вихованців закладів освіти Програмою на 2024 рік затверджено у сумі 100,0 тис.грн.

Програма призначення грошової винагороди Бориславської міської ради для педагогічних працівників, засобом реалізації державної освітньої політики та підвищення ролі й авторитету педагогів та учнів ,заохочення їх до результативної праці. Програма розроблена з метою стимулювання ініціативних ,результативно працюючих педагогів ,які підготували призерів, ,переможців олімпіад, отримали перемогу у фахових конкурсах. Програма передбачає відзначення учнів, які мають високі здобутки у навчанні є переможцями призерами олімпіад, турнірів, , фестивалів, спартакіад, змагань обласного ,Всеукраїнського ,міжнародного рівнів та набрали найвищий бал у зовнішньому незалежному тестуванні (НМТ).

Грошова премія обдарованим дітям –це фінансова винагорода, яка надається учням за досягнення у навчанні. Такі виплати спрямовані на стимулювання отримання високих результатів і надалі. Виконання Програми підтримки обдарованої молоді здійснюється в межах асигнувань, затвержених місцевим бюджетом згідно Положення про призначення грошової винагороди для педагогічних працівників, учнів закладів освіти Бориславської територіальної громади у 2023-2025 роках . Видатки здійснюються відділом освіти за КЕКВ2730 » Інші виплати населенню» за 2024 рік грошова допомога виплачувалась у загальній сумі 80,0 тис.грн. :

-вагомі успіхи у навчанні (результати у ЗНО/НМТ; зайняті призові місця у III-IV Всеукраїнських учнівських олімпіадах з навчальних предметів ; зайняті призові місця в обласних , Всеукраїнських ,міжнародних конкурсах, спартакіадах, змаганнях у розмірі:

I місце- 3,0 тис.грн.

II місце- 2,0 тис.грн

III місце – 1,0 тис.грн.

максимальна кількість балів за один предмет ЗНО – 2,0 тис.грн.

-перемогу у Всеукраїнських конкурсах фахової майстерності ;розробку авторських програм підручників ; підготовку учнів,які показали високий рівень досягнень за результатами обласних та Всеукраїнських олімпіад з навчальних предметів ,конкурсів ,турнірів у розмірі:

I місце- 3,0 тис.грн.

II місце- 2,0 тис.грн

III місце – 1,0 тис.грн.

Згідно наказів відділу освіти Бориславської міської ради протягом 2024 року виплатили грошову винагороду по закладах освіти педагогічним працівникам та учнівській молоді в загальній сумі 80,0 тис.грн.

За активну участь в обласних конкурсах з педагогічної майстерності та високу професійну майстерність у роботі з обдарованою учнівською молоддю- в сумі 39,0 тис.грн.

Переможцю обласного турніру юних економістів та конкурсу-захисту науково-дослідницьких робіт учнів-членів Малої Академії Наук України –в сумі 4,0 тис.грн.

Призерам обласних та міжнародних змагань, турнірів ,конкурсів та педагогічним працівникам закладів освіти за підготовку учнів , які показали високий рівень досягнень за результатами змагань, турнірів ,конкурсів- в сумі- 25,0 тис.грн.

Випускникам закладів, які склали окремі предмети національного мультипредметного тесту на 200 балів – в сумі 12,0 тис.грн.

По КПКВК 0619770«Інші субвенції з місцевого бюджету».

 Відповідно до розпорядження КМУ від 21.06.2024 року № 569 « Про розподіл субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на придбання шкільних автобусів у 2024 році» Львівській області з державного бюджету виділено кошти для Бориславської Територіальної громади. Відповідно до порядку та умов надання субвенції придбання шкільних автобусів здійснюється на умовах співфінансування коштів з місцевих бюджетів.

Згідно рішень Бориславської міської ради № 1988 від 25.07.2024 року та рішення № 2032 від 29.08.2024 року були виділені кошти з місцевого бюджету загального фонду

для співфінансування в сумі 2375,0 тис.грн. і було передано у вигляді міжбюджетного трансферту для використання їх за цільовим призначенням.

Департаментом освіти і науки Львівської адміністрації було закуплено два автобуси для відділу освіти Бориславської міської ради і згідно договорів про міжбюджетні трансферти здійснити співфінансування із місцевого бюджету, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на придбання шкільних автобусів для перевезення учнів закладів загальної середньої освіти і актом приймання -передачі передано два автобуси на загальну суму 6740,0 тис. грн.

Завдання бюджетної програми –забезпечити надання субвенцій з місцевого бюджету бюджету інших рівнів.

Основними напрямами використання бюджетних коштів є :

Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на придбання шкільних автобусів.

 по загальному фонду затверджено у паспорті бюджетної програми-2375,0 тис. грн;

касові видатки при плані загального фонду становлять 2375,0 тис. грн.і проведені за КЕКВ3220 «Капітальні трансферти органам державного управління інших рівнів» .

 Для викладання предмету «Захист України» на базі Бориславського професійного ліцею, щодо створення осередку, було виділено інші субвенції з місцевого бюджету обласному бюджету для співфінансування в сумі 0,2 тис.грн. і

касові видатки на цей напрямок здійснені за КЕКВ2620 « Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів» затвердженими асигнуваннями згідно рішення Бориславської міської ради № 1988 від 25.07.2024 року.

По спеціальному фонду відділу освіти Бориславської міської ради у 2024 році надійшло коштів отриманих, як плата за послуги (код доходу 25010000) у сумі 2252.9 тис. грн. що у порівнянні з 2023 роком на 26,1% менше.

По закладах дошкільної освіти КПКВК 0611010 надійшло батьківської плати за 2024 рік (код доходу 25010100) у сумі 1914,6 тис. грн., це на 12 тисяч грн. Менше, ніж у 2023 році – відсоток звільнених дітей від оплати збільшився на 1,7%. Касовий видаток на придбання продуктів харчування для закладів дошкільної освіти у 2024 році становить – 1911 тис. грн., що на 14% менше ,ніж у 2023 році. Залишок коштів на рахунку в Державному казначействі станом на 01 січня 2025 року становить 12 тис. грн і за ці кошти будуть закуплені продукти харчування для дітей в закладах дошкільної освіти. Дебіторська заборгованість по доходах закдадів дошкільної освіти станом на 01 січня 2025 року числиться у сумі 55,6 тис.грн.- заборгованість по батьківській платі за відвудування ЗДО. Кредиторська заборгованість по доходах станом на 01 січня 2025 року становить – 193,1 тис. грн., це переплата батьківських коштів.

По закладах загальної середньої освіти КПКВК 0611021 у 2024 році надійшло:

 – батьківської плати (код доходу 25010100) у сумі 528,2 тис.грн., що на 4,7% менше, ніж у 2023 році, це пов’язано з тим, що відсоток звільнених дітей від оплати збільшився на 1,7% (діти військовослужбовців, внутрішньо переміщені особи, малозабезпечені)

– від господарської діяльності (код доходу 25010200) надійшло 0,825 тис.грн.,у порівнянні з 2023 роком, це на 40,36% менше;

– від реалізації майна (код доходу 25010400) надходження становлять – 20,6 тис.грн., це на 2 тисячі грн.. більше ніж 2023 році.

 Касовий видаток по загальноосвітніх школах у 2024 році склав– 556,7 тис грн., що на 2,3% більше ніж у 2023 році, видатки були проведені також за рахунок залишку коштів на початок року, а саме:

– на заробітну з нарахуванням КЕКВ 2100 видаток становить 373,1 тис. грн., що у порівнянні з 2023 роком на 7,8 тис. грн. менше ;

 – на придбання будівельних товарів, інвентарю, канц.товарів КЕКВ 2210 –

15,0 тис. грн., видатки здійснили за рахунок коштів за зданий металобрухт, макулатуру.

– на придбання продуктів харчування КЕКВ 2230 – 168,7 тис. грн., що на 9 % більше, ніж у 2023 році, це пов’язано із зростанням цін на продукти харчування.

Залишок коштів на рахунку в Державному казначействі станом на 01 січня 2025 року становить 95,7 тис. грн. за ці кошти буде закуплено продукти харчування для дітей в дошкільних групах у закладах загальної середньої освіти ,а також на заробітну плату вчителям за поділ класів на підгрупи за батьківські кошти.

Дебіторська заборгованість по доходах станом на 01 січня 2025 року числиться у сумі 6,4 тис. грн., заборгованість по батьківській платі , поділ класів на підгрупи. Кредиторська заборгованість по доходах станом на 01 січня 2025 року становить – 17 тис. грн. – переплата батьківських коштів.

По Бориславському міжшкільному ресурсному центру КПКВК 0611026 надходження, як плата за послуги що надаються бюджетними установами (код доходу 25010100) у 2024 році становлять –149,2 тис. грн., що у 3,6 рази менше ,ніж у 2023 році. Касовий видаток за 2024 рік склав 145,7 тис. грн., що у 3,7 рази менше у порівнянні з 2023 роком, це пов’язано із тим, що вечірні курси водіїв не проводилися.

– Заробітна плата з нарахуванням (КЕКВ 2100) у 2024 році становить

104,8 тис. грн.

– Придбання предметів, матеріалів, обладнання (КЕКВ 2210) на суму 6,2 тис. грн., що у 4,8 рази менше, ніж у 2023 році;

– на оплату послуг (крім комунальних) КЕКВ 2240 у 2024 році становить 28,1 тис.грн., що у 3 рази менше у порівнянні з 2023 роком, це пов’язано з тим, що в оренду було взято лише один навчальний автомобіль;

– сплата податків КЕКВ 2800 у 2024 році становить – 6,6 тис. грн., що на 70% менше, ніж у 2023 році.

Залишок коштів на рахунку в Державному казначействі станом на 01 січня 2025 року становить 13,4 тис. грн. Дебіторська заборгованість по доходах станом на 01 січня 2025 року числиться у сумі 57 тис. грн.– заборгованість по батьківській платі за курси водіїв. Кредиторська заборгованість по доходах станом на 01 січня 2025 року становить – 41,2 тис. грн. переплата батьківської плати.

По спеціальному фонду відділу освіти Бориславської міської ради у 2024 році надійшло коштів отриманих за іншими джерелами власних надходжень (код доходу 250200000) у сумі 10820,5 тис.грн., що на 63,3% більше, ніж у 2023 році, а саме:

– По закладах дошкільної освіти КПКВК 0611010 «Надання дошкільної освіти» надійшло грантів, дарунків (код доходу 25020100) у сумі 242 тис. грн., що у порівнянні з 2023 роком на 38,3% менше. Касові видатки у 2024 році становлять – 242 тис. грн., а саме:

 – придбання предметів, матеріалів, обладнання (КЕКВ 2210) на суму 182,3 тис. грн., що у 2 рази більше у порівнянні з 2023 роком, господарські товари, миючі засоби, будівельні матеріали, інвентар, електротовари – надходження у натуральній формі.

 – продуктів харчування КЕКВ 2230 у 2024 році було передано спонсорами на суму 6,9 тис. грн.,

– придбання обладнання та предметів довгострокового користування КЕКВ 3110 у 2024 році становить – 52,8 тис. грн. (спонсорами передано генератори для ЗДО (ясла-садок) №11, 14, 17) ;

 Залишок коштів (спонсорська допомога) на рахунку в Державному казначействі станом на 01 січня 2025 року становить 6,8 тис. грн. Кошти будуть використані згідно їх цільового призначення.

По закладах загальної середньої освіти КПКВК 0611021 у 2024 році надійшло коштів отриманих за іншими джерелами власних надходжень (благодійної безповоротної допомоги код доходу 25020100) на суму 8890,4 тис.грн., що у порівнянні з 2023 роком на 70% більше. Касовий видаток за 2024 рік становить – 9169,7 тис.грн., що на 70% більше ніж у 2023 році, а саме:

– придбання предметів, матеріалів, обладнання (КЕКВ 2210) на суму 1205 тис. грн.. що у порівнянні з 2023 роком на 12% менше, це все надходження у натуральній формі (спонсорами передано господарські товари, електротовари, одяг, миючі засоби, електротовари для шкіл, меблі) у тому числі:

по ЗЗСО І-ІІІ ст. №8 отримано благодійну допомогу у вигляді виконаних робіт з укладання бруківки на території закладу. Плитку та всі будівельні матеріали надав спонсор, він же виконав роботи з її укладання. Загальна вартість робіт з урахуванням вартості тротуарної плитки та інших використаних будівельних матеріалів становить 134, 9 тис. грн. Відновлено покриття пішохідної доріжки площею 407,6 метрів квадратних.

по ЗЗСО І-ІІІ ст. №3 було отримано від Громадської організації «Донецька обласна організація Всеукраїнської організації Союз осіб з інвалідністю України&quot» стільців і парт на суму 437,6 тис. грн., від організації «Sаve the children» було отримано ліхтарів, настільних ігор, книг, проекторів, станція резервного живлення, осушувачі повітря, стільців, парт на суму 164,6 тис. грн.

– придбання медикаментів на суму 5 тис. грн.(Бориславський ліцей №1);

– оплата послуг (крім комунальних) КЕКВ 2240 у 2024 році склав 148,1 тис. грн., це на 47,3% більше ніж у 2023 році, у тому числі проведено поточний ремонт внутрішньої каналізації Бориславського ліцею на суму 85,4 тис. грн.

– придбання обладнання та предметів довгострокового користування КЕКВ 3110 за 2024 рік становить –7426,7 тис. грн., що на 77% більше ніж у 2023 році (це поновлення бібліотечного фонду шкіл, два автобуси для ЗЗСО – частину коштів оплачено Департаментом освіти і науки, а саме – 4 млн. 365 тис. грн. із повної вартості – 6 млн.740тис. грн., також Департаментом освіти і науки передано підручників для потреб ЗЗСО на суму понад 2 млн. грн.)

– капітальний ремонт санвузлів у приміщенні Бориславського ліцею №1 на суму 384,9 тис. грн., це частина коштів оплачена за рахунок залишку спонсорських коштів з попереднього року.

Залишок коштів (спонсорська допомога) на рахунку в Державному казначействі станом на 01 січня 2025 року становить 150,4 тис. грн. Кошти будуть використані на придбання господарських товарів, будівельних матеріалів – згідно з їх цільовим приначенням.

По дитячому будинку «Оріана» КПКВК 0611024 у 2024 році надійшло коштів отриманих за іншими джерелами власних надходжень (код доходу 250200000) на суму 223,7 тис. грн., що на 10% менше ніж у попередньому році, а саме:

– благодійної безповоротної допомоги (код доходу 25020100) на суму – 221,7 тис. грн., що на 10% менше ніж у 2023 році,

– спонсорської допомоги на виконання окремих доручень (код доходу 25020200) у 2024 році становить 2 тис. грн., що у 3,7 рази більше у порівнянні з 2023 роком.

Касовий видаток у 2024 році становить – 224,6 тис. грн., це у порівнянні з 2023 роком на 10% менше, а саме:

– придбання предметів, матеріалів, обладнання КЕКВ 2210 на суму 82,3 тис. грн.(спонсорами передано миючі засоби, засоби особистої гігієни, одяг, взуття для вихованців дитячого будинку), що на 40% менше, ніж у 2023 році,

– продукти харчування КЕКВ 2230 на суму 142,3 тис. грн. (продукти також передано спонсорами для вихованців дитячого будинку, що у порівнянні з 2023 роком на 21,2 % більше.

Залишок коштів (спонсорська благодійна безповоротна допомога) на рахунку в Державному казначействі станом на 01 січня 2025 року становить 4,5 тис. грн. Кошти будуть використані на придбання господарських товарів, будівельних матеріалів.

По Міжшкільному ресурсному центру КПКВК 0611141 надходження становлять 104,7 тис. грн. (Благодійна безповоротна допомога, гранти-дарунки код доходу 25020100), що у 4 рази менше, ніж у 2023 році, безкоштовна передача бензину для навчальних цілей.

Організація та проведення громадських робіт КПКВК 0613210 , у 2024 році було організовано та проведено суспільно корисні роботи за рахунок коштів Фонду загальнообов’язкового державного страхування України на випадок безробіття на суму 1359,6 тис. грн., протягом року щомісяця у закладах освіти працювало 12 чоловік.

 На виконання Програма енергозбереження та енергоефективності Бориславської міської територіальної громади на 2023-2025 роки проведені видатки за рахунок коштів Бориславської міської територіальної громади у 2024 році в сумі 554,0 тис.грн.,в тому числі :

– придбання теплового лічильника для Бориславського ЗЗСО I-III ступенів № 7 проведені видатки на загальну суму 58,8 тис.грн.;

– капітальний ремонт внутрішньої системи опалення Бориславського ЗЗСО I-III ступенів № 7 проведені видатки на загальну суму 378,1 тис.грн.:

– Виготовлення кошторисної документації по капітальному ремонту внутрішньої системи опалення Бориславського закладу загальної середньої освіти I-III ступенів №7 Бориславської міської ради Дрогобицького району Львівської області-20,6 тис. грн.;(ФОП Подстриганов Ю.В.)

– Капітальний ремонт внутрішньої системи опалення Бориславського закладу загальної середньої освіти I-III ступенів №7 Бориславської міської ради Дрогобицького району Львівської області- 352, 4тис. грн.;(ФОП Монастирський Ю.Б.)

– Послуги з ведення технічного нагляду на об’єкті: Капітальний ремонт внутрішньої системи опалення Бориславського закладу загальної середньої освіти I-III ступенів №7 Бориславської міської ради Дрогобицького району Львівської області- 5 ,1тис.грн.(ФОП

Віткович М.І.)

-капітальний ремонт внутрішньої системи опалення Бориславського ЗЗСО I-III ступенів № 1 проведені видатки на загальну суму 117,1 тис.грн.:

Виготовлення кошторисної документації по капітальному ремонту внутрішньої системи опалення Бориславського закладу загальної середньої освіти I-III ступенів №1 Бориславської міської ради Дрогобицького району Львівської області (I черга)

ФОП Подстриганов Юрій Васильович на суму 20,6тис. грн. без ПДВ

 Капітальний ремонт внутрішньої системи опалення Бориславського закладу загальної середньої освіти I-III ступенів №1 Бориславської міської ради Дрогобицького району Львівської області (I черга)ФОП Монастирський Юрій Богданович на суму 95,1тис. грн. без ПДВ.;

Послуги з ведення технічного нагляду на об’єкті: Капітальний ремонт внутрішньої системи опалення Бориславського закладу загальної середньої освіти I-III ступенів №1

Бориславської міської ради Дрогобицького району Львівської області (I черга)

ФОП Віткович Микола Іванович на суму 1,4тис. грн. без ПДВ

На виконання Програми розвитку освіти Бориславської міської територіальної громади на 2021-2025 роки проведені видатки в сумі 1871,8 тис.грн.,в тому числі в розрізі напрямків використання :

Капітальний ремонт внутрішньої системи опалення закладу дошкільної освіти №20 «Дивовсвіт» на вулиці Коваліва 31а, в м.Борислав, Львівської області

в сумі 339,9 тис.грн. :

-Виготовлення кошторисної документації по капітальному ремонту внутрішньої системи опалення закладу дошкільної освіти №20 «Дивовсвіт» на вулиці Коваліва 31а, в м. Борислав, Львівської області -20,6 тис.грн.(ФОП Подстриганов Ю.В.)

 – Капітальний ремонт внутрішньої системи опалення закладу дошкільної освіти (ясла-садок) «Дивосвіт» на вул. С. Коваліва, 31-а у м. Бориславі Львівської області (ІІІ черга проведені видатки в сумі 314,7 тис.грн.;

-Послуги з ведення технічного нагляду на об’єкті: Капітальний ремонт внутрішньої системи опалення закладу дошкільної освіти (ясла-садок) №20 «Дивосвіт» на вул.С.Коваліва,31А в м. Бориславі Львівської області -4,6 тис. грн.

Капітальний ремонт покрівлі закладу дошкільної освіти №3 «Жайворонок»на вулиці Шкільній, 15 в м.Борислав, Львівської області в сумі 326,9 тис.грн.:

Виготовлення кошторисної документації по капітальному ремонту покрівлі закладу дошкільної освіти №3 «Жайворонок» на вулиці Шкільній, 15 в м.Борислав, Львівської області -20,6 тис. грн. ФОП Подстриганов Ю.В.

Капітальний ремонт покрівлі закладу дошкільної освіти №3 «Жайворонок» на вулиці Шкільній, 15 в м.Борислав, Львівської області(I черга)проведено видатки в сумі 301,9 тис.грн.;

Послуги з ведення технічного нагляду на об’єкті: Капітальний ремонт покрівлі закладу дошкільної освіти (ясла-садок) №3 «Жайворонок» на вул.Шкільній,15 в м.Бориславі Львівської області -4,4 тис.грн.

Капітальний ремонт покрівлі закладу дошкільної освіти №4 «Сонечко» на вулиці Гоголя, 18 в м.Борислав, Львівської області(I черга)проведено видатки в сумі 336,5тис.грн.:

Виготовлення кошторисної документації по капітальному ремонту покрівлі закладу дошкільної освіти №4 «Сонечко» на вулиці Гоголя, 18 в м.Борислав, Львівської області(I черга) -20,6 тис.грн. ФОП Подстриганов Ю.В.

Капітальний ремонт покрівлі закладу дошкільної освіти №4 «Сонечко» на вулиці Гоголя, 18 в м.Борислав, Львівської області(I черга)проведено видатки в сумі 331,7 тис.грн.:

Послуги з ведення технічного нагляду на об’єкті: Капітальний ремонт покрівлі закладу дошкільної освіти (ясла-садок) №4 «Сонечко» на вул.Гоголя,18 в м.Бориславі Львівської області -4,8 тис.грн. ФОП Подстриганов Ю.В.

Капітальний ремонт покрівлі закладу дошкільної освіти №18 «Смерічка» на вулиці Шевченка, 55 в м.Борислав, Львівської області(I черга) в сумі 358,9 тис.грн.

Виготовлення кошторисної документації по капітальному ремонту покрівлі закладу дошкільної освіти №18 “Смерічка” на вулиці Шевченка, 55 в м.Борислав, Львівської області(I черга) -20,6 тис.грн. . ФОП Подстриганов Ю.В.

Капітальний ремонт покрівлі закладу дошкільної освіти №18 “Смерічка” на вулиці Шевченка, 55 в м.Борислав, Львівської області(I черга)проведено видатки в сумі 333,4 тис.грн.;

Послуги з ведення технічного нагляду на об’єкті: Капітальний ремонт покрівлі закладу дошкільної освіти (ясла-садок) №18 «Смерічка» на вул.Шевченка,55 в м.Бориславі Львівської області -4,9 тис.грн.

 Капітальний ремонт санвузлів у приміщенні Бориславського державного ліцею Львівської області по вул.Грушевського ,29 проведено видатки в сумі 426,5 тис.грн.;

Капітальний ремонт санвузлів у приміщенні Бориславського державного ліцею Львівської області по вул.Грушевського ,29 -421,4 тис.грн.( Мале колективне підприємство « Мажор») , послуги з ведення технічного нагляду-5,1 тис.грн.(ФОП Кутерещин ).

Придбання генераторів для закладів загальної середньої освіти I-III ступенів № 1, 3 Бориславської територіальної громади проведено видатки на суму 62,5 тис. грн.

У 2024 році для покращення освітнього середовища зміцнювалась матеріально-технічна база закладів освіти, проводилися роботи з енергозбереження, а також поточні ремонти приміщень за кошти місцевого бюджету :

–Поточний ремонт підлоги коридору 1 поверху (праве крило)Бориславського закладу загальної середньої освіти I-III cтупенів №7 Бориславської міської ради Дрогобицького району Львівської області-52 ,289 тис.грн.- виконавець ФОП Лукач Ольга Миколаївна

-Поточний ремонт спортзалу Бориславського ЗЗСО I-III ст. № 8 на суму 160,0 тис.грн.,виконавець ФОП Подстриганов Ю.В.Технічний нагляд за проведенням робіт здійснював ФОП Віткович М.І.

– поточний ремонт підлогового покриття спортивного залу в Бориславській гімназії № 6 Львівської області по вул .Бандери ,102 на суму 199,6 тис.грн., виконавець

ТзОВ Тімбер Трейд Груп директор Левчук Андрій .

 Станом на 01 січня 2025 року по відділу освіти Бориславської міської ради дебіторська заборгованість за загальним фондом склала в сумі 519,5 тис. грн., та зменшилась проти початку року на 66,4 тис. грн., в тому числі в розрізі напрямків використання , а саме :

По КПКВК 0611021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету» –

КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та відведення»- 1,6 тис. грн. в т. ч.-

0,1тис. грн.– ФОП Жук заборгованість за минулі періоди.

0,3 тис. грн. –ФОП Баранський Роман

1,2 тис. грн. – ФОП Воютицька Марія

КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» – 203,5 тис. грн, в т. ч.

0,5 тис. грн.–ФОП Жук – заборгованість за минулі періоди;

1,7 тис.грн.- ФОП Баранський Роман

6,6 тис.грн.- ФОП Воютицька Марія

194,7 тис. грн. – КП Бориславтеплоенерго ( в т.ч за гімназією № 6)

По Бориславському ЗЗСО № 7 I-III рівнів обліковується в сумі 169,4 тис. грн .

 КП Бориславтеплоенерго –163,3 тис. грн. КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії»

6,1 тис.грн. – ФОП Коцаба І.П. :

КЕКВ 2272 «Оплата водопостачання та відведення» – 0,8 тис. Грн.

КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» – 5,3 тис. грн.

 По Бориславському ЗЗСО № 8 I-III рівнів обліковується в сумі 145,0тис.грн.

КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» – 94,1 тис. грн- КП Бориславтеплоенерго (відшкодування електроенергії ), з них 94,1 тис. грн. за минулі роки, заборгованість поточного року- 50,9 тис. грн.

 Найбільшу заборгованість перед відділом освіти має КП “Бориславтеплоенерго”, що не вчасно або не в повному обсязі відшкодовує за електроенергію, а також підприємці, які не вчасно або не в повному обсязі відшкодовують спожиті енергоносії та комунальні послуги.

 Кредиторська заборгованість за загальним фондом по відділу освіти станом на 01.01.2025 року відсутня.

 Фінансування зазначених структурних підрозділів проводилось за бюджетними програмами, передбаченими Типовим переліком бюджетних програм та результативних показників їх виконання для місцевих бюджетів у галузі « Освіта», затвердженим наказом Міністерства фінансів та Міністерства освіти і науки України від 01.06.2010 року № 298/519, згідно затверджених кошторисів ,в межах лімітних асигнувань, виділених і затверджених рішеннями Бориславської міської ради, погоджених з фінансовим управлінням Бориславської міської ради.

Оплата за надані послуги та енергоносії проводиться на підставі укладених договорів, відповідно до представлених для оплати рахунків, показників приладів обліку, кількості спожитих енергоносіїв та діючих норм і тарифів у натуральних показниках.

Споживання енергоносіїв 2023-2024 рр.

Проведеним аналізом споживання закладами освіти енергоносіїв у натуральних одиницях протягом 2024 року встановлено, що теплопостачання спожито на 7,2 відсотка менше в порівнянні з аналогічним періодом минулого року, водопостачання спожито на 3 відсотки більше, електроенергії на 3,9 відсотків більше ,природного газу на 13,3 відсотків менше у порівнянні з 2023 роком.

– теплопостачання -178,721 Гкал. менше ,ніж у 2023 р.

– природного газу – 23674,03 куб. м. менше, ніж у 2023 р.

 – споживання водопостачання – більше на 202,36 куб. м, ніж у 2023 р.

– електроенергії – більше на 28434,78 кВт год., ніж у 2023 р.

 На оплату енергоносіїв в цілому по загальному фонду у звітному періоді використано бюджетних коштів в сумі 22512,2 тис.грн., в порівнянні з 2023 року видатки на оплату комунальних послуг зросли на 1458,6 тис. грн., що на 591,8 тис. грн. менше від затвердженого обсягу, в зв’язку з економією бюджетних коштів.

Згідно експертизи департаменту фінансів незабезпеченість фондом оплати праці працівників бюджетних установ освіти станом на 01 січня 2024 року складав 19642,4 тис.грн.по місцевому бюджету і 13893,3 тис.грн.-субвенція установ освіти.

 Згідно розпорядження міського голови від 05 лютого 2024 року № 38-р «Про затвердження плану заходів щодо погашення дефіциту бюджету міської територіальної громади на оплату праці з нарахуваннями на заробітну плату» розроблено і затверджено заходи, спрямовані на погашення дефіциту фонду оплати праці .

Станом на 31 грудня 2024 року по установах освіти фактично вжито заходів з економії бюджетних коштів в сумі 20597,9 тис.грн. ( по установах освіти ,що фінансуються за рахунок коштів місцевого бюджету в сумі 6704,6 тис.грн., по установах освіти ,що фінансуються за рахунок коштів освітньої субвенції в сумі 8036,9 тис.грн. та корегування дефіциту оплати праці за рахунок не підвищення ЄТС з 01 квітня 2024 року в сумі 5856,4 тис.грн. в тому числі :

за рахунок оптимізації мережі класів та учнів -134,2 тис.грн.;

а рахунок забезпечення жорсткої економії використання енергоносіїв-0,6 тис.грн.;

 за рахунок зменшення доплат,надбавок -2705,0 тис.грн.;

 за рахунок не заповнення вакантних посад -2849,9 тис.грн.;

 за рахунок надання відпусток без збереження заробітної плати в сумі -764,6 тис.грн.

за рахунок економії в нарахуванні на заробітну плату працюючим інвалідам- 650,1 тис.грн.;

за рахунок раціональної організація навчального процесу (зменшення замін)-1248,0 тис.грн.;

за рахунок закриття закладів дошкільної освіти у літній період -1800,0 тис.грн.;

нші заходи по економії бюджетних коштів -4289,7 тис.грн.;

за рахунок не підвищення ЄТС з 01 квітня 2024 року дефіцит фонду оплати праці зменшено на 5856,4 тис.грн.

Крім цього з бюджету Бориславської територіальної громади на покриття дефіциту по заробітній платі спрямовано вільний залишок ,який виник на 01.01.2024 року (місцевий бюджет для установ освіти -12937,8 тис.грн.)Заходи ,які проведені з економії бюджетних коштів ,що забезпечило погашення дефіциту фонду оплати праці в 2024 році в повному обсязі.

Загалом, впродовж 2024 року організовано роботу із затвердження 22 паспортів бюджетних програм, виконано 22 звіти про виконання паспортів бюджетних програм та узагальнено результати аналізу ефективності бюджетних програм .

Начальник відділу освіти  Елла КАЧМАРЧИК