Валютний нагляд є важливим інструментом контролю за зовнішньоекономічною діяльністю (ЗЕД). Державна податкова служба України (ДПС) наголошує на необхідності дотримання вимог валютного нагляду суб'єктами ЗЕД для мінімізації ризиків та уникнення можливих порушень.

Згідно з Законом України «Про валюту і валютні операції», валютний нагляд здійснюється на основі ризик-орієнтованого підходу. Одним із ключових факторів, що ініціюють нагляд, є повідомлення від банків про порушення термінів розрахунків за ЗЕД-операціями.

Основні причини порушень, які потребують валютного нагляду:

- Неповний пакет документів, наданий резидентом до банку.

- Подання митних декларацій до банку, який не обслуговує резидента.

- Зарахування коштів на рахунок, що не вказаний у митній декларації.

- Відсутність інформації про зміни в митній декларації, такі як аркуш коригування.

Для уникнення зайвих перевірок у сфері валютного нагляду та зменшення обсягу листування, ДПС рекомендує суб'єктам ЗЕД:

- Вчасно надавати повний пакет документів до банку.

- Інформувати банк про всі зміни в митних деклараціях.

- Забезпечувати відповідність даних між митною декларацією та платіжними документами для уникнення валютного нагляду.

Виконання цих рекомендацій допоможе:

- Зменшити кількість перевірок валютного нагляду.

- Оптимізувати витрати часу та ресурсів при здійсненні ЗЕД.

- Покращити взаємодію з банками та податковими органами.

ДПС продовжує вдосконалення сервісної моделі та впровадження системи управління ризиками, відповідно до Національної стратегії доходів до 2030 року. У 2023 році була затверджена Концепція функціонування системи управління податковими ризиками (СУПР), яка сприяє ефективному адмініструванню податків і валютного контролю.

За інформацією ДПС України.